Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - Как сделать декларацию 3 ндфл на покупку квартиры

Как сделать декларацию 3 ндфл на покупку квартиры

Как сделать декларацию 3 ндфл на покупку квартиры

Как самому заполнить 3-НДФЛ при покупке квартиры

22 февраля 2021Чтобы получить вычет по НДФЛ в связи с приобретением жилья, нужно представить в ИФНС пакет документов, среди которых обязательно должна быть декларация 3-НДФЛ. Заполнять ее удобно в программе налоговиков, доступной всем.

Составляем декларацию в программе Прежде чем браться за декларацию вам нужно получить у своего работодателя справку по форме 2-НДФЛ, а также скачать программу для составления декларации 3-НДФЛ с и установить ее на свой ПК. Также вы можете составить декларацию и в Личном кабинете на сайте ФНС. Однако он есть не у всех. В отсутствие Личного кабинета оформление 3-НДФЛ в программе – самый удобный вариант.

Рассказывая о заполнении 3-НДФЛ, мы будем исходить из того, что оформляет ее физическое лицо – гражданин РФ, не являющийся ИП, работающий по трудовому договору, постоянно проживающий на территории РФ, который по договору купли-продажи приобрел квартиру в 2018 году. Шаг 1. Запускаем программу «Декларация 2018».
Шаг 1. Запускаем программу «Декларация 2018». Появится окно программы с активной вкладкой «Задание условий» в левой верхней части.

Шаг 2. Устанавливаем условия. Здесь вам нужно будет указать только номер инспекции и ОКТМО.

Четырехзначный код своей инспекции вы может узнать . Для этого нужно будет ввести ваш адрес по прописке, включая индекс. Сервис сам выдаст вам код ИФНС и ниже ОКТМО.

Остальные поля в открывшемся окне трогать не нужно.

Необходимые галки и точки в них по умолчанию будут расположены так, как нужно. Выглядеть это все должно примерно так: Шаг 3.

Переходим на вкладку «Сведения о декларанте».

Здесь вам нужно указать сведения о себе, включая свой ИНН. Он, кстати, есть в справке 2-НДФЛ в разделе 2 «Данные о физическом лице – получателе дохода», указывается по строке «ИНН в Российской Федерации». Шаг 4. Переходим на вкладку «Доходы, полученные в РФ». Здесь вам нужно будет указать данные из справки 2-НДФЛ.
Здесь вам нужно будет указать данные из справки 2-НДФЛ.

Под желтой цифрой 13 нужно нажать на зеленый плюс. Откроется новое окно, где необходимо отразить сведения о вашем работодателе.

Их перенесите из раздела 1 «Данные о налоговом агенте» вашей 2-НДФЛ (наименование работодателя, ИНН, КПП, ОКТМО). Если у вас есть дети и вы писали заявление на вычет данному работодателю, то поставьте галку напротив поля

«Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику»

.

Дальше нажимаете кнопку «Да». После этого в верхнем белом поле в списке «Источники выплат» появится наименование вашего работодателя. Теперь вам надо нажать на следующий плюс (пониже), чтобы добавить доходы, которые вы от него получили. Сведения о доходах указываются помесячно так же, как и в справке 2-НДФЛ в разделе 3.

Сведения о доходах указываются помесячно так же, как и в справке 2-НДФЛ в разделе 3. То есть из справки переносится код дохода, сумма и порядковый номер месяца.

Вот как будет заполнен январь: Если в этом месяце вам предоставлялся вычет, то аналогичным образом указываете его код и сумму (тоже по данным из раздела 3 справки).

Затем нажимаете «да». Чтобы добавить каждый новый доход, нужно заново нажимать зеленый плюс и добавлять сведения вручную. Но если вам ежемесячно выплачивали оклад в одной и той же сумме, то вы можете воспользоваться кнопкой «Повторить доход». Если вы ошибетесь и укажете не ту сумму, то нажав кнопку минус в любой момент можете его удалить.

Когда вы укажете всю информацию о доходах, в строку «Сумма налога удержанная» надо будет перенести сумму из одноименной строки справки 2-НДФЛ.

Шаг 5. Переходим на вкладку «Вычеты».

Сначала под значком с домиком вам нужно будет поставить галку в графе «Предоставить имущественный вычет».

И снова нажать на зеленый плюс, чтобы добавить сведения о приобретенном жилье. Здесь вы заполняете все необходимые поля.

Нужные сведения вы найдете в своей выписке из ЕГРП на жилье. Затем нажимаете «да». Шаг 6. Нажмите на кнопку «Сохранить» (в верхней части окна), чтобы не потерять введенные данные, и кнопку «Просмотр», после чего у вас на мониторе должна появиться ваша заполненная декларация.

Ее останется только распечатать, подписать и вместе с документами, подтверждающими ваше право на вычет, представить налоговикам. Желаем успешного получения имущественного вычета без затрат на консультантов и посредников!

Остались вопросы? Пишите в комментариях и ставьте лайк

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет за 2021 год?

Автор Евгений Трофимов На чтение 7 мин.

Опубликовано 06.04.2021 При покупке квартиры граждане вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом. Для этого необходимо представить в ФНС заявление и декларацию по форме 3-НДФЛ за 2021 год.Кто может претендовать на имущественный вычет за покупку квартиры?Получить налоговый вычет смогут граждане Российской Федерации:

  1. получающие доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц по ставке 13 %;
  2. не получившие полную сумму 260 тыс. рублей;
  3. которые купили квартиру, комнату или долю в ней и зарегистрировали право собственности на него в Росреестре.

Существует несколько особенностей предоставления имущественного вычета:

  1. граждане могут приобрести жилой объект и зарегистрировать право собственности на него на несовершеннолетнего ребенка, вернув сумму имущественного вычета себе в пределах установленного законодательством лимита (260 тыс.руб.).

    Впоследствии ребенок не лишается права воспользоваться таким налоговым послаблением в отношении своей покупки жилья;

  2. по квартире, приобретенной супругами в совместную собственность, вернуть налог вправе оба супруга в пределах понесенных расходов. При этом не имеет значения, на кого их них зарегистрирован объект. Каждый из супругов может обратиться в налоговый орган и получить вычет на расходы не более 2 млн.рублей

Например: квартира приобретена в совместную собственность супругами Ивановыми стоимостью 7 млн.

рублей. Каждый из них может представить в налоговый орган пакет документов и вернуть НДФЛ в размере 260 тыс.рублей. Если стоимость квартиры меньше 4 млн. рублей, супруги вправе распределить между собой вычет по своему усмотрению.Воспользоваться имущественным вычетом не смогут граждане, купившие квартиру у лиц, признанных Налоговым кодексом взаимозависимыми (п.1, пп.10, 11 п.2 ст.105.1 НК РФ).

А именно у близких родственников:

  1. опекунов или подопечного;
  2. родителей;
  3. супруга;
  4. братьев и сестер;
  5. детей;
  6. подчиненных по должностному положению.

Имущественный вычет возможно получить, представив в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ, и заявление.Для получения вычета в декларации нужно заполнить:

  1. Приложение 7 — расчет суммы вычета, который представляется при покупке жилья.
  2. Приложение 1 — отражающее информацию об облагаемых по ставке 13 % доходах;
  3. титульный лист и разделы 1, 2 (общие сведения о налогоплательщике, итоговые величины НДФЛ к уплате или возврату, налоговая база);

Форма и порядок заполнения 3-НДФЛ, утверждены Приказом ФНС России от 07.10.2019 № заполнение декларации начать с приложений, затем заполнить разделы и завершить титульным листом.Рассмотрим пошагово заполнение декларации на следующем примере:В 2021 году гражданин стал собственником квартиры стоимостью 2 450 000 рублей, купив ее из собственных средств. Доход за 2021 год, отраженный в справке, полученной от работодателя, составил 450 000 рублей. Удержанный НДФЛ — 58 500 рублей.Последовательно заполняются строки, отражающие следующую информацию:

  1. 070 – итоговая по году сумма дохода, полученного от работодателя;
  2. 020 – проставляется код 07, если удерживается НДФЛ из дохода, получаемого от работодателя по трудовому договору (другими часто используемыми кодами являются 08 – зарплата работодателя в натуральной форме без удержания налога, 09 – дивиденды, 10 – иные доходы);
  3. 010 – ставка налога на доходы физ.лиц (13 %);
  4. 080 – размер НДФЛ, удержанный из дохода налогоплательщика работодателем.
  5. сведения об организации, выплачивающей доход, указываются в строках 030-060 (источников дохода может быть несколько, для этого в декларации предусмотрено несколько таких полей);

Все указанные сведения должны быть подтверждены справкой 2-НДФЛ с места работы.Лист заполняется в соответствии с документами, подтверждающими приобретение квартиры и постановку на государственный учет.пп.1.1 – код жилой недвижимости (для квартиры — 2, комнаты — 3);пп.

1.2 – налогоплательщик-собственник квартиры проставляет код 01 (супруг собственника — 02, родитель ребенка, на кого зарегистрировано право собственности — 03);пп.

1.3 содержит информацию о жилье, по которому оформляется имущественный вычет:

  1. 032 – заполняется номер в соответствии с выбранным параметром строки 031;
  2. 030 — остается пустым при покупке квартиры;
  3. 033 – населенный пункт, где находится указанная квартира (при заполненных строках 031 и 032 допустимо не заполнять);
  4. 031 – кодируется в соответствии с наличием кадастрового номера (1), условного (2) или инвентарного (3), при отсутствии номера ставится (4);

пп.

1.4 — дата передаточного акта на квартиру;пп. 1.5 — дата государственной регистрации права собственности в Росреестре;пп. 1.7 — указание на размер доли в собственности (если собственность единоличная, поле остается пустым);пп 1.8 — стоимость жилья, т.е. расходов на его приобретение, не превышая 2 млн.руб.
расходов на его приобретение, не превышая 2 млн.руб.

(в нашем примере квартиру приобрели за 2450 т.р., значит заполняем только 2 млн.руб.);пп. 2.1, 2.2 — остается пустым у тех, кто ранее вычетом не пользовался;пп.

2.3, 2.4 — заполняется только теми налогоплательщиками, кому вычет производился в течение 2021 года у работодателя;пп.

2.5 — вычисляется разница между облагаемыми НДФЛ доходами (строка 070 Приложения 1) и вычетов, указанных в пп.2.3 и 2.4. При отсутствии таковых показывается вся сумма, равная строке 070;пп.

2.6 — размер расходов, связанных с приобретением квартиры, и принимаемых в качестве вычета за 2021 год, но не более величины пп.

2.5;пп. 2.8 — разница между пп.1.8 и суммой значений по пп.2.3 и 2.6, как остаток вычета с покупки жилья, переходящий на следующий период (укажем 1550000, как разница между 2000000 и 450000);Если бы для покупки были использованы ипотечные средства, вычет с процентов по которым будет возвращен по декларации, потребовалось бы заполнить:пп.

1.9 — фактически уплаченные проценты (но не более 3 млн.руб.);пп. 2.7 — при возврате налога с уплаченных в 2021 году ипотечных процентов проставляется их сумма, не превышающая разницу между пп. 2.6 и 2.5;пп. 2.9 — пп.1.9 минус сумма значений по пп.2.4 и 2.7 — остаток вычета с уплаченных процентов банку, переходящий на следующий период.Построчно заполняются суммы рассчитанного НДФЛ:

  1. 070 — если строка 060 имеет не нулевое значение, находится от него 13 % и вычисляется сумма к уплате в бюджет, в ином случае ставится «0»;
  2. 080 — переносится значение из строки 080 Прил.1;
  3. 002 — вид дохода (код 3);
  4. 060 — разница между строками 030 и 040 – налогооблагаемая база. При значении равном или меньше нуля, ставится «0»;
  5. 040 — величина имущественного вычета в соответствии с суммой значений по пп. 2.3, 2.4, 2.6, 2.7 Прил.7);
  6. 010, 030 — общий за 2021 год доход (равен строке 070 Прил. 1);
  7. 001 — ставка налога (13 %);
  8. 160 — вычисляется сумма к возврату путем вычитания значения строки 070 и строки 080. При нулевом результате ставится ноль.

Итоговый раздел с суммами налога, полагающимися к уплате или возврату.

  1. 020 — код бюджетной классификации (КБК) по возврату – 18210102010011000110;
  2. 030 — ОКТМО из справки 2-НДФЛ, выданной работодателем;
  3. 050 — переносится значение строки 160 Раздела 2, которое подлежит возврату из бюджета.
  4. 010 — возврат кодируется цифрой 2;
  5. 040 — ставится ноль;

Содержит сведения о налогоплательщике, включая его ФИО, дату и место рождения, паспортные реквизиты, телефон для контактов, а так же:

  1. налоговый период — 34 (год);
  2. номер корректировки (если за 2021 год декларация подается впервые, ставится»0—«);
  3. категория плательщика налога кодируется цифрой — 760;
  4. статус налогоплательщика – 1;
  5. количество страниц, включая саму декларацию и все приложения к ней (копии подтверждающих бумаг).
  6. код страны, для России — 643;
  7. документ, удостоверяющий личность, кодируется в соответствии с классификатором, утвержденным Порядком заполнения (паспорт гражданина РФ – код 21);
  8. код налогового органа, куда будет представлена 3-НДФЛ — найдете здесь;

На каждом листе декларации проставляется ИНН налогоплательщика, дата заполнения документа и личная подпись.ПосмотретьВ налоговом законодательстве понятие повторной декларации не используется.

Могут подаваться одним налогоплательщиком несколько деклараций (первичная и следующие) при получении имущественного вычета, связанного с приобретением квартиры. Повторные формы необходимы для получения остатка неиспользованного вычета по доходам последующих периодов.Данные о налогоплательщике и приобретенном объекте, по которому возникло право на вычет, будут одинаковыми, а сведения о доходах, полученных по месту работы, и удержанном НДФЛ меняются. И каждый год потребуется подтверждать их справкой 2-НДФЛ.

Получить же возврат вычета можно, заполнив декларацию за налоговый период и подать заявление.Копии договора купли-продажи и иных документов подтверждающих покупку необходимо приложить к первичной декларации. Впоследствии их предоставлять не обязательно.

Налоговая декларация 3-НДФЛ на возврат подоходного налога за квартиру

Получить налоговый вычет можно в следующем или любом другом году после покупки квартиры.

Для этого нужно подать в местное отделение ИНФС (инспекция Федеральной налоговой службы) вместе с перечнем необходимых .Если , заемщик может получить вычет по выплаченным банку процентам вместе с вычетом по расходам на ее покупку.Форма 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком, с указанием данных из справки 2-НДФЛ, которая выдается работодателем, а также сведений из расчетных, платежных и иных документов. Декларация может быть заполнена в бумажной или .Для удобней всего использовать специальную программу — «Декларация», которая позволяет автоматически рассчитывать все необходимые данные, проверяет правильность исчисления вычета, а также формирует документ для предоставления в инспекцию.Каждый гражданин имеет право в пределах установленного лимита в 2 млн.

рублей. Вернуть можно 13% от этой суммы — 260 тыс.

рублей.3-НДФЛ — это форма налоговой декларации, которая заполняется налогоплательщиком, когда ему нужно получить налоговый вычет или отчитаться о полученных доходах (НДФЛ расшифровывается как «налог на доходы физических лиц»).Для получения налоговых вычетов по НДФЛ гражданин может подать декларацию в налоговый орган в любое время в течение всего года. Ограничений по срокам не предусмотрено.Чтобы получить возврат 13% за покупку квартиры нужно:

  • Получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год.
  • Через 4 месяца получить возврат налога.
  • .
  • Подготовить копии документов о праве собственности, а также платежных документов, которые подтверждают факт покупки квартиры.
  • Все собранные копии документов, вместе с заполненной налоговой декларацией 3-НДФЛ предоставить в отделение ИФНС по месту жительства.

Получить вычет могут только граждане-резиденты, которое работают официально и с их заработной платы удерживается налог в размере 13%.Подать декларацию можно следующими способами:

  1. лично или через представителя предоставить в налоговый орган заполненную бумажную форму;
  2. подать в электронной форме через личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой;
  3. отправить декларацию по почте вместе с описью вложения.

Форма налоговой декларации 3-НДФЛ, а также порядок ее заполнения установлены Приказом Минфина .Заполнить декларацию можно тремя способами:

  • Скачать бланк 3-НДФЛ , распечатать и заполнить от руки.
  • В личном кабинете налогоплательщика для физических лиц на сайте налоговой.
  • С помощью программы «Декларация».

При заполнении формы используются значении из справки 2-НДФЛ, а также из расчетных, платежных и иных имеющихся у налогоплательщика документов. Бланк декларации должен соответствовать году, за который налогоплательщик хочет вернуть налог.Программа «Декларация» автоматически проверяет корректность введенных данных, исключая вероятность появления ошибки.

Ее можно скачать на соответствующий финансовый год.

  • если с заработной платы заявителя взымается налог на подоходный налог в размере 13%, в графе «Имеются доходы» нужно поставить галочку в первой строке.
  • в графе «Достоверность подтверждается» нужно указать, кто будет подавать декларацию — лично или через представителя.
  • номер местного отделения ИНФС по месту регистрации, в который подается декларация;
  • код ОКТМО — набор цифр для идентификации населенных пунктов (узнать можно по , указав название субъекта);
  • После открытия программы появится первое поле для заполнения. Здесь нужно выбрать:
    • тип декларации 3-НДФЛ;
    • номер местного отделения ИНФС по месту регистрации, в который подается декларация;
    • номер корректировки (указывается если документ подается повторно, если впервые нужно оставить 0);
    • код ОКТМО — набор цифр для идентификации населенных пунктов (узнать можно по , указав название субъекта);
    • признак налогоплательщика — физическое лицо;
    • если с заработной платы заявителя взымается налог на подоходный налог в размере 13%, в графе «Имеются доходы» нужно поставить галочку в первой строке.
    • в графе «Достоверность подтверждается» нужно указать, кто будет подавать декларацию — лично или через представителя.
  • тип декларации 3-НДФЛ;
  • После заполнения всех вкладок нужно посмотреть заполненную декларацию. Если все верно — документ можно распечатать или сохранить в формате PDF, чтобы отправить в электронном виде.
  • Во вкладке «Вычеты» нужно выбрать «Имущественный», затем нажать на плюс и внести данные о купленной квартире.

    Кадастровый номер недвижимости можно узнать .Стоимость квартиры и проценты по кредиту указываются те же, что и в платежных документах.

  • номер корректировки (указывается если документ подается повторно, если впервые нужно оставить 0);
  • Далее во вкладке «Доходы, полученные в РФ» выбрать налоговую ставку 13% и нажать «плюс». Появится окно, в котором нужно указать реквизиты работодателя с помощью справки 2-НДФЛ.
  • признак налогоплательщика — физическое лицо;
  • Во вкладке «Сведения о декларанте» указываются паспортные данные и ИНН.

При , гражданин имеет право на получение налогового вычета за уплаченные банку проценты ( НК РФ).Максимальная сумма для расчета расходов на приобретение жилья при погашении процентов по ипотеке — 3 млн.

рублей. От этой суммы, независимо от размера процентов, можно вернуть только 13%, то есть 390 тыс. рублей.Особенности заполнения З-НДФЛ:

  • Указывать в декларации можно только уже выплаченные ипотечные проценты, не погашенные выплаты в расчет не попадают.
  • Подавать документы на вычет можно только через год, после оформления квартиры в собственность. Если выписка из ЕГРН получена в 2018 году, подавать декларацию можно не раньше 2021 года.
  • Проценты, которые были уплачены до оформления квартиры в собственность, также учитываются в налоговом возврате.
  • Если гражданин за один год планирует получить основной и процентный вычет — подавать две декларации не нужно, данные заносятся в общую форму. Когда основная часть вычета уже получена, ее размер указывается в отдельной строке.

Для получения налогового вычета за покупку квартиры в местное отделение ИФНС нужно предоставить:

  1. заявление на налоговый вычет с указанием реквизитов банковского счета, на который будут перечислены деньги.
  2. справка о доходах 2-НДФЛ;
  3. паспорт заявителя;
  4. договор долевого участия или договор купли-продажи;
  5. заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
  6. копия выписки из ЕГРН или акта-приема передачи, если жилье куплено по договору долевого участия;
  7. копии платежных документов (например, банковские выписки, квитанции, расписки);

Если квартира куплена в ипотеку, вместе с основным списком документов нужно предоставить:

  1. банковский договор о выдаче ипотечного кредита;
  2. справка о выплаченных процентах за год.

Если квартира была приобретена в совместную собственность супругами:

  1. копия свидетельства о заключении брака;
  2. заявление о распределении долей.

Для получения налогового вычета за детей дополнительно к основному списку подается копия свидетельства о рождении.

3-НДФЛ при покупке квартиры: образец заполнения

→ → → Добавить в «Нужное» Актуально на: 7 февраля 2021 г.

При приобретении недвижимости (после вступления в права собственности либо получения объекта долевого строительства по акту) граждане имеют право возместить суммы НДФЛ, удержанные с их зарплаты и перечисленные в бюджет работодателем и удержанные с других доходов, за календарные годы владения этой недвижимостью согласно нормам . Для того чтобы вернуть часть уплаченного НДФЛ, необходимо оформить налоговый имущественный вычет.

Имущественный вычет может быть предоставлен:

  1. в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по ипотеке, но не более 3 000 000 рублей (, ). В этом случае покупатель квартиры может вернуть из бюджета НДФЛ в размере не более 390 000 рублей (3 000 000 х 13%).
  2. в сумме фактически произведенных расходов на покупку недвижимости, но не более 2 000 000 рублей (, ). В этом случае покупатель квартиры может вернуть из бюджета НДФЛ в размере не более 260 000 рублей (2 000 000 х 13%);

Если покупатель квартиры за год воспользовался правом на получение имущественного вычета не в полном размере, остаток этого вычета может быть перенесен на следующие календарные годы до полного его использования (). Для получения налогового имущественного вычета за календарный год покупателю квартиры в составе пакета документов необходимо подать в ИФНС по месту своей регистрации налоговую декларацию () по окончании этого года ().

Налоговая декларация (), подаваемая за 2018 г., утверждена Приказом ФНС России от 03.10.2018 № Подробный порядок заполнения декларации 3-НДФЛ определен в Приложении 2 к приказу ФНС России от 03.10.2018 № Скачать бланк декларации 3-НДФЛ можно по . Так же заполнить декларацию 3-НДФЛ можно самостоятельно с помощью бесплатной программы ИФНС «Декларация 2018», которая размещена на .

Скачать программу для заполнения декларации 3-НДФЛ можно по .

Самый удобный способ заполнения и отправки декларации по форме 3-НДФЛ – через на сайте ФНС.

Приведем пример заполнения формы 3-НДФЛ при оформлении налогового имущественного вычета по итогам 2018 года. Пример: Иванов И.И. 01.01.2018 г. приобрел в собственность по договору купли-продажи квартиру стоимостью 5 000 000 рублей за счет собственных сбережений. Годовой доход Иванова И.И. в виде заработной платы за 2018 год составил 900 000 рублей.

Годовой доход Иванова И.И. в виде заработной платы за 2018 год составил 900 000 рублей. С годового дохода Иванова И.И.

работодатель в течение 2018 года удержал НДФЛ в размере 117 000р. (900 000 х 13%). В 2021 году Иванов И.И.

подает в ИФНС по месту своей регистрации пакет документов на имущественный вычет на основании . По декларации 3-НДФЛ за 2018 год сумма налога, подлежащая возврату из бюджета, будет составлять 117 000р. Остаток имущественного вычета, который переходит на следующий год – 1 100 000р.

(2 000 000 руб. – 900 000 руб.). Декларация 3-НДФЛ (при покупке квартиры): О документах, подаваемых вместе с декларацией 3-НДФЛ при покупке квартиры, читайте . Также читайте:

Форум для бухгалтера: Поделиться:

Подписывайтесь на наш канал в

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку

12 августаГражданин, купив квартиру в ипотеку, вправе вернуть из бюджета уплаченный подоходный налог (13%), начиная с того года, в котором приобретено жилое помещение.

Возвращаемый налог, составляющий 13%, рассчитывается из стоимости приобретенной квартиры, но не более суммы 2 000 000 рублей, и на проценты по кредиту, но опять же в сумме не более 3 000 000 рублей. Таким образом, максимальный размер денежных средств к возврату будет составлять 260 000 рублей (13% от 2 млн.

р.) и 390 000 рублей (13% от 3 млн. р.).Такие суммы называются имущественным налоговым вычетом, и не ограничиваются каким-либо сроком, т.е. воспользоваться им можно и в течение одного года и в течение десяти лет.

При этом за годы, предшествующие году возникновению права собственности, рассчитывать на вычет нельзя (кроме пенсионеров).Для возврата налога необходимо вместе с документами о покупке недвижимости в ипотеку, заполнить и направить в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ.Удобнее всего это сделать при помощи компьютерной программы «Декларация», а пользователи Личного кабинета налогоплательщика на сайте ИФНС могут подготовить декларацию в онлайн режиме.Придется заполнить титульный лист, разделы 1 и 2, приложения 1 и 7.В разделе 1 указываются сумма налога, подлежащего возврату из бюджета.В разделе 2 пишется годовой доход и сумма вычета, на которую уменьшается доход, налоговая база для перерасчета налога.

Далее пересчитывается налог: указывается налог с учетом вычета, уплаченный налог и сумма налогового возврата.Приложение 1, как правило, заполняется на основании справок 2-НДФЛ, полученных у налоговых агентов (работодателей).Приложение 7 целиком посвящено расчету имущественных налоговых вычетов по расходам на приобретение недвижимости.

В нем указываются сведения о жилом помещении и дата регистрации права собственности.Далее вносится информация о стоимости квартиры, но не более 2 000 000 р., фактически уплаченные проценты по ипотеке, но не более 3 000 000 р. Если в подаваемой декларации налогоплательщик пользуется остатком вычета с предыдущих лет, он отражает сумму вычета, принятую к учету в предыдущие налоговые периоды.Наконец, указываются: сумма расходов на покупку квартиры и сумма уплаченных процентов с применением налогового вычета, т.е. новая база для расчета налога.

Если сумма дохода, с которого уплачен НДФЛ, не покрывает положенный налогоплательщику имущественный вычет, ниже фиксируется остаток вычета для целей его применения в последующие годы.

Как правильно заполнить форму 3-НДФЛ на имущественный вычет?

+2Анонимный вопрос30 января 2018 · 10,4 KИнтересно3Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями1 ответ118Руководитель консалтинговой компании «БИЗНЕС-РЕГИСТРАТОР». Консультирование компаний. · ПодписатьсяС инструкцией по заполнению налоговой декларации по форме 3 НДФЛ вы можете ознакомиться на сайте ИФНС, перейдя по ссылке2 · Хороший ответ3 · 4,9 KКомментировать ответ.Читайте также171Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: — расчет налога при продаже имущества.

· ОтвечаетВы получаете возврат за сына, в своей декларации там где заполняете про имущественный вычет указываете, возврат за несовершеннолетнего ребёнка.

Т4 · Хороший ответ · 1,8 K63Данные о продаже машины передаются из ГИБДД в налоговую автоматически в течение 10 дней. ИФНС ставит бывших владельцев авто «на карандаш», ожидая от них декларацию и, если повезет, уплату налога в бюджет. Декларацию нужно сдавать в любом случае, даже если не будет налога к уплате.

Если просрочить и подать документ после 30 апреля, придется заплатить штраф.Алгоритм составления декларации при продаже авто достаточно простой, а сама декларация небольшая — около 5 листов. Поочередно заполняются ИНН, паспортные данные, сведения о сумме налога, налоговой базе и доходах от продажи машины, а также расчет налогового вычета. Более подробно о заполнении 3-НДФЛ можно узнать .7 · Хороший ответ5 · 28,8 K442Онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по.

· ОтвечаетНалоговый вычет — это льгота, которую предоставляет государство при совершении налогоплательщиком каких-либо важных или полезных действий.

Это может быть покупка квартиры, оплата обучения или лечения, благотворительность, пенсионные взносы и прочее.Налоговый вычет, как правило, равен сумме фактических затрат в установленных пределах. Например, имущественный вычет при покупке жилья не может превышать 2 млн рублей. А совокупный размер всех социальных вычетов ограничен 120 тыс.

рублей.После применения налогового вычета на счет налогоплательщика возвращается 13% от одобренной суммы вычета.

За покупку жилья возвращается до 260 тыс.

рублей (13% от 2 млн), за проценты по ипотеке — до 390 тыс.

рублей (13% от 3 млн рублей), за социальные вычеты — до 15600 рублей (13% от 120 тыс. рублей) и т. д.31 · Хороший ответ15 · 46,2 K732Добрый день. Действительно при заполнении декларации по форме 3-НДФЛ, обязательным полем для заполнения является графа ОКТМО, которую можно расшифровать как как общероссийский классификатор территорий муниципальных образований.

Данный код зависит от Вашего местонахождение и его можно узнать несколькими способами, в т.ч. на официальном сайте налоговой. Подробную фотоинструкцию, можно посмотреть здесь: 7 · Хороший ответ · 3,4 K646ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· ОтвечаетДобрый вечер!За конкретный год заполняется и подается всегда одна налоговая декларация 3-ндфл. В 2021 году Вы можете заполнить и подать декларации за 2017-2018-2019 годы.

В них отразите данные по расходам на лечение за выбранный год, заявите право на вычет за покупку квартиры, укажите доходы согласно справки 2-ндфл за конкретный год.Таким образом, с работы возьмите три справки 2-ндфл и заполняйте декларации.

По расходам на лечение не забудьте также взять справки из медучреждения установленной формы, в которых будет прописана сумма расходов, которую Вы можете отразить в декларации.5 · Хороший ответ · 14,8 K

Оформление 3-НДФЛ при покупке квартиры — новый бланк декларации + образец для 2021 года

13.01.2021 Покупая квартиру или иное жилье, гражданин несет определенные расходы. Если с этих трат был ранее уплачен подоходный налог в бюджет, то его можно вернуть. Возврату подлежат 13% от затрат на покупку (сумма трат ограничивается имущественным вычетом).Чтобы вернуть НДФЛ с расходов на покупку квартиры, требуется заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее налоговому специалисту в целью подтверждения права на налоговый вычет и возврат денежных средств.СОДЕРЖАНИЕ:Если в 2021 году была куплена квартира (дом, комната, дача, земля, иной объект недвижимости), то в 2021 год можно заполнить декларацию, подать ее в ФНС и ожидать возврата 13% от затраченных денежных средств.

Максимальная сумма, которую можно вернуть — 260000 руб. (13 процентов от имущественного вычета, равного 2 млн.руб.).Важные условия для получения установленной НК РФ льготы в 2021 году:

  1. имеются все необходимые документы, которые свидетельствуют о приобретении;
  2. покупатель жилья раньше не пользовался имущественным вычетом (не использовал полностью 2 млн.руб.);
  3. в 2021 году гражданин платил подоходный налог (например, с зарплаты);
  4. правильно заполнена форма декларации 3-НДФЛ.

Если все условия соблюдены, то можно смело ожидать, пока ФНС проверить поданную документацию и вынесет положительное решение относительно возврата декларанту подоходного налога в связи с затратами на покупку жилой недвижимости.Сумма к возврату в 2021 году ограничена не только вычетом, но и уплаченным за 2021 год подоходным налогом. Невозможно вернуть больше, чем было перечислено в бюджет.Пример:В 2021 году человек купил квартиру за 3200000 руб.

При этом за 2021 году с его зарплаты удержан и уплачен работодателем НДФЛ в размере 46800 руб.По закону покупатель может вернуть 13% от 2000000 (260 000), однако за 2021 год он в бюджет уплатил только 46800, значит, в 2021 году он сможет вернуть только 46800.

Остаток = 260000 — 46800 = 213200 можно вернуть в следующем 2021 году.

Остаток переносится на последующие годы до тех пор, пока весь имущественный вычет не будет предоставлен покупателю.Подать комплект документации вместе с 3-НДФЛ можно следующими спосбами:

  • лично прийти с бумажным вариантом декларации и подтверждающими документами в отделение налоговой по месту жительства гражданина;
  • переслать заполненную 3-НДФЛ и прочие бумаги заказным письмом через Почту России, обязательна отправка с уведомлением о вручении и вложенной описью содержимого письма;
  • отправить с документацией своего доверенного представителя, снабдив его доверенностью на право подачи декларации;
  • заполнить отчет в электронном формате, предварительно зарегистрировав личный кабинет плательщика налога (открыть и активировать его можно на сайте ФНС).

Самое главное в процессе подачи пакета документов для вычета при покупке квартиры — это правильно заполнить актуальную форму декларации 3-НДФЛ.Если декларация заполняется электронно в личном кабинете или , то никаких проблем с поиском актуальной формы 3-НДФЛ не возникает.Если же отчет формируется в бумажном и машинописном варианте с последующей распечаткой заполненного бланка на принтере, то следует проверить, что заполняемая форма соответствует текущему моменту.В связи с корректировкой налогового законодательства почти каждый год происходит обновление формы 3-НДФЛ.

В 2021 году форма обновилась в очередной раз.Бланк, действующий в 2021 году, утвержден с изменениями, указанными .Рекомендуем прочитать: ?Если цель подачи 3-НДФЛ — это получение имущественного вычета, то сроки не ограничены.Покупатель квартиры вправе обратиться в налоговое отделение в любой день года, следующего за годом покупки.Если жилье куплено в 2021 года, то период обращения в ФНС — с 01 января по 31 декабря 2021 года.Возвращается подоходный налог всей суммой сразу на реквизиты, указанные декларантом.Срок рассмотрения заявки на вычет налоговыми специалистами может достигать трех месяцев, далее в течение месяца денежные средства должны поступить на реквизиты физического лица.Перечень документации, подлежащей приложению к заполненной декларации 3-НДФЛ с целью возврата налога при покупке жилья, следующий:

  1. справка 2-НДФЛ о доходах — ее следует запросить на работе;
  2. форма 3-НДФЛ;
  3. подтверждение передачи денежных средств продавцу квартиры — расписка, квитанция, выписка из банка;
  4. заявка на имущественный вычет в форме заявления, оформленного в свободном виде (указывается просьба предоставить вычет и вернуть налог по причине покупки квартире или другой недвижимости);
  5. свидетельство об ИНН;
  6. документальное подтверждение права владения купленным жильем — например, свидетельство;
  7. документальное подтверждение совершенной сделки купли-продажи — например, договор;
  8. паспорт заявителя.

Документы собрать не сложно. Основные трудности возникают при заполнении декларации 3-НДФЛ.

В целях упрощения данного процесса рекомендуем прочитать инструкцию ниже о правилах заполнения, а также скачать бесплатно приведенный образец заполнения отчета за 2021 год для его подачи в 2021 году.Если выбран вариант подачи декларации на бумаге, то нужно найти актуальный бланк, скачать его и заполнить (на бумаге или на компьютере, это не принципиально).Декларация довольно объемная, но пугаться не стоить. Для возврата подоходного налога следует заполнить:

  1. первый лист — общая информация;
  2. приложение 1 — показываются поступления о российских компаний, например, от работодателя;
  3. приложение 2 — нужно заполнять только в случае присутствия поступлений от иностранных фирм;
  4. раздел 1 — показывается сумма к возврату;
  5. раздел 2 — выполняется исчисление базы и возвращаемого налога;
  6. приложение 7 — обязательный лист, где непосредственно считается имущественный вычет, положенный по причине покупки квартиры.

Возможно потребуется заполнение дополнительный листов декларации.

Например, при наличии не облагаемых подоходным налогом доходов нужно их отразить в приложении 4. При наличии права на профессиональные вычеты, нужно показать эту информацию в приложении 3.Оформление 3-НДФЛ лучше начать с конца — то есть для начала показать свои расходы и вычет в прил.7, далее отразить доходы в прил.1 и 2, после чего рассчитать НДФЛ к возврату в разделе 2, перенести итоги в раздел 1 и заполнить титульную информацию.При ручном заполнении важно обратить особое внимание на правильность внесения данных. Ни в коем случае не надо ничего исправлять, зачеркивать, корректировать.

Не следует выходить за границы клеток.Буквы пишутся отчетливо, в заглавном печатном виде.Если остались пустые клетки, их обязательно нужно заполнить чертой по центру.Лист стандартный для всех случаев заполнения 3-НДФЛ.Важно в поле «отчетный год» указать 2021.Пример заполнения:В первый раздел нужно внести размер НДФЛ, который гражданин сможет вернуть в 2021 году. Данный показатель рассчитан в разделе 2 строка 160.

Это значение нужно перенести в поле 050 первого раздела.Поле 040 не заполняется, так как в нем показывается налог к перечислению.Строки 020 и 030 заполняются кодами: КБК и ОКТМО. КБК — 182 1 01 02010 01 1000 110.В строке 010 указывается цифра «2» — показывает необходимость возврата налога. На данном листе 3-НДФЛ считается база и сумма налога, подлежащая возврату.В связи получением вычета за квартиру нужно заполнить следующие строки данного раздела:001Налоговая ставка – 13 проц.002Выбирается «иное».010Годовой доход начисленный, берется из прил.1 стр.070.030Сумма дохода, с которой вычтен подоходный налог – стр.010, если не было необлагаемых сумм.040Размер имущественного вычета по квартире – берется из прил.7.080НДФЛ, вычтенный из указанного в строке 010 дохода — берется из прил.1 стр.080.160Подоходный налог, который ФНС должна вернуть.

Все поступления от российских работодателей нужно показать в данном приложении 3-НДФЛ.

Если были доходы от зарубежных компаний, то их нужно отразить отдельно во втором приложении декларации.Если источников несколько, то по каждому отдельно следует заполнить поля 010-080.Инструкция по заполнению в таблице:010Ставка НДФЛ, по которой облагался доход.020Код разновидности дохода берется из , в 2021 году он обновился. Оплата труда по трудовым договорам, с которой удержан подоходный налог, отражается кодом 07.030ИНН предприятия, выплатившего доход.040КПП организации работодателя.050Территориальный код ОКТМО работодателя.060Название организации или ФИО ИП.070Размер дохода за год от данного источника.080Размер подоходного налога, удержанного данным источником с выплат физическому лицу. Для каждого недвижимого объекта заполняется отдельное приложение 7.Инструкция по заполнению данного листа 3-НДФЛ для случая покупки квартиры приведена в таблице ниже:010Код объекта выбирается в 3-НДФЛ.Если в 2021 году куплена квартира, то код 02.020Код признака налогоплательщика берется из .Например, собственники указывают 01.Сведения об объекте030Способ приобретения – это новое поле в декларации, введенное с 2021 года.

Заполняется, если в поле 010 стоит 01 (жилой дом) или 07 (дом с участком).031Код номера объекта – цифрой отмечает код того номера, который известен новому владельцу квартиры.

Обычно это кадастровый номер – 1.032Вносится непосредственно сам номер объекта (например, кадастровый, если в поле 031 указано 1).Строка не заполняется, если никакой номер не известен, то есть в поле 031 стоит 4.033Если указан номер в поле 032, то данную строку можно не заполнять.Если никакой номер не указан, то обязательно вносится место нахождения купленного объекта.040Дата оформления передаточного акта на квартиру.050Дата регистрации прав на квартиру.060Дата регистрации прав на землю.При заполнении декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры, поле не заполняется.070Размер доли в купленном жилье, если оно приобреталось в долевую собственность.080Покупная цена на квартиру, согласно договору, но не более имущественного вычета, на который есть право у данного лица (2 млн.руб. или меньше, если вычет ранее использовался частично).Например, если жилье стоило 1 500 000, то указывается 1 500 000; если стоило 2 500 000, то вносится 2 000 000.090Поле заполняется, если объект куплен по ипотечному кредиту – вносится сумма процентов, уплаченных за отчетный год (не более суммы вычета = 3 млн.руб.).Расчет имущественного вычета100Если квартира куплена не в 2021 году, а ранее, и за вычетом гражданин уже обращался в предшествующем году, то в данном поле нужно указать размер уже использованного вычета по данному объекту за предыдущие годы.110Сумма вычета по процентам, использованная за прошлые периоды, если объект куплен в ипотеку не в 2021 году, а ранее.120Размер вычета по квартире, предоставленный работодателем на основании извещения ФНС в 2021 году.

Если гражданин не обращался в налоговую для возврата НДФЛ через работодателя, то поле не заполняется.130Размер вычета по % по кредиту, если он предоставлялся работодателем в 2021 году на основании извещения из ФНС.140Расчет налоговой базы.Доход по стр.

010 Раздела 2 минус показатель стр.120 Прил. 7 минус показатель стр.130 Прил.7.150Расходы на приобретение квартиры, принимаемые в качестве вычета за 2021 год (не больше показателя стр.140).160Расходы на оплату ипотечных %, принимаемые в качестве вычета за 2021 год (не больше показателя, равного разности строк 140 и 150).170Оставшийся вычет, подлежащий переходу за следующие периоды.Для расчета нужно от значения стр.080 отнять значения строк 100, 120 и 150.180Оставшийся вычет по ипотечным %. .Скачать образец 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку можно в .Если в 2021 году была продана квартира, то декларация заполняется по .Инструкцию по заполнению декларации на имущественный вычет при приобретении жилья смотрите в видео: Что еще почитать 05.01.2021 16.01.2021 09.01.2021

Документы для 3-НДФЛ при покупке квартиры

→ → → Добавить в «Нужное» Актуально на: 8 июля 2021 г.

Если после приобретения жилья вы решили заявить , то вам нужно подготовить пакет документов, подтверждающих вашу покупку и заполнить декларацию по . При покупке квартиры для получения вычета налоговикам вместе с декларацией по форме (утв.

) надо будет представить копии следующих документов:

  1. договора, по которому была приобретена квартира (купли-продажи, долевого участия), акта передачи квартиры, свидетельства о праве собственности;
  2. платежных документов (квитанций к приходным ордерам, банковских выписок, расписки о получении денег продавцом от покупателя и т.д.).

Это основные документы для возврата налога по 3-НДФЛ при покупке квартиры.

Но могут понадобится и , к примеру, свидетельство о заключении брака, если жилье было приобретено супругами в совместную собственность. Также вам нужно будет оформить заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на приобретение жилья. Заполнить 3-НДФЛ для возврата налога при покупке квартиры проще всего с помощью , размещенной на сайте ФНС.

Причем если вы планируете представить налоговикам документы на вычет:

  1. на бумаге (по почте или при личной явке в инспекцию), то вам нужно установить программу на свой ПК, заполнить в ней декларацию, распечатать ее, приложить к ней копии необходимых документов и переслать все это ценным письмом с описью вложения в ИФНС;
  2. в электронном виде через , тогда удобнее заполнить декларацию прямо в самом кабинете, затем подгрузить к ней сканы подтверждающих документов и отправить их в ИФНС.

Итак, вы скачали и установили программу для заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры. После запуска программа открывается на вкладке «Задание условий». Здесь большинству налогоплательщиков нужно указать только номер своей инспекции по месту жительства, в которую будут представлены документы на вычет.

Далее переходите на вкладку «Сведения о декларанте», т. е. о вас. Тут необходимо указать ваши ФИО, дату и место рождения, паспортные данные, а также адрес места жительства или места пребывания. Затем переходите на вкладку «Доходы, полученные в РФ».

Здесь сначала нужно указать ваши источники выплат, иначе говоря, сведения о вашем работодателе: его наименование, ИНН, КПП, ОКТМО. Они есть в вашей справке 2-НДФЛ.

Чтобы добавить сведения о компании, нужно нажать в программе верхний знак плюс зеленого цвета. После этого у вас на мониторе появятся поля для указания сведений об организации.

Следующий шаг – внесение данных о ваших доходах, полученных у работодателя.

Чтобы их добавить, нужно нажать нижний знак плюс на этой же вкладке и затем указать код дохода и сумму в соответствии со справкой 2-НДФЛ за каждый месяц года.

А также указать суммы вычетов, если таковые вам предоставлялись работодателем. Они тоже есть в справке. Общую сумму дохода за год программа посчитает автоматически.

А вот облагаемую сумму дохода, сумму налога исчисленную и сумму налога удержанную нужно будет перенести опять же из справки 2-НДФЛ.

Далее переходите на вкладку «Вычеты». На верхней панели выбираете тип вычета «Имущественный».

И вам сразу предложат ввести сведения о приобретенном объекте недвижимости: тип жилья (квартира, комната, дом и т.д.), тип собственности (индивидуальная, долевая и т.д.), адрес, стоимость объекта и проч.

На этом все. Если все необходимые поля вы заполнили и ничего пропустили, то нажав на кнопку «Просмотр», вы увидите на мониторе свою заполненную декларацию. Либо программа выдаст предупреждение, что какое-то поле не заполнено и предложит это исправить.

Через Личный кабинет декларация 3-НДФЛ заполняется аналогичным образом.

Ознакомиться с образцом заполнения декларации по форме 3-НДФЛ вы можете в . Если вы приобрели жилье в ипотеку, значит, вы имеет право еще и на вычет по процентам, уплаченным банку. В связи с этим к декларации кроме указанных выше документов вы также должны приложить справку из банка о том, какую сумму процентов заплатили по ипотечному кредиту.

Эта сумма указывается на той же вкладке, где отражаются сведения о приобретенном жилье.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+