Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Предпринимательское право - Как собрать доказательства незаконного предпринимательства

Как собрать доказательства незаконного предпринимательства

Как собрать доказательства незаконного предпринимательства

Как ФНС находит и наказывает нелегальных предпринимателей

Иногда у граждан возникает вопрос: как налоговая служба узнает, что я занимаюсь предпринимательской деятельностью, и что мне за это будет? Существует письмо Федеральной налоговой службы , этим письмом ФНС доводит до нижестоящих налоговых органов судебную практику, связанную с переквалификацией деятельности физических лиц в предпринимательскую деятельность в целях налогообложения, и призывает налоговые органы учитывать сложившуюся судебную практику. Как и все официальные письма, оно начинается с цитирования статей закона, которые дают определение ключевым понятиям, которые употребляются в этом письме, и среди прочих есть определение предпринимательской деятельности, которое даётся статьей 11 Налогового кодекса РФ. Именно в этом определении есть важный момент: Физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, но не зарегистрировавшиеся в качестве индивидуальных предпринимателей в нарушение требований гражданского законодательства РФ, при исполнении обязанностей, возложенных на них настоящим кодексом, не вправе ссылаться на то, что они не являются индивидуальными предпринимателями.

Это означает, что если налоговая примет решение, что физическое лицо осуществляло предпринимательскую деятельность, то налоги с дохода от этой деятельности будут рассчитаны как с ИП, а так как это лицо в качестве ИП не регистрировалось, а соответственно и не подавало заявление на льготный режим налогообложения, то в этой ситуации будет применена общая система налогообложения, а это значит 13% НДФЛ и 20 % НДС.

Важно также отметить тезис из этого письма: Имущество физлица юридически не разграничено на имущество, используемое в предпринимательской деятельности и используемое в личных целях.

При получении физлицом доходов от деятельности, не относимой им к предпринимательской, но подлежащей квалификации в качестве таковой, на указанное лицо будет распространяться соответствующий режим налогообложения, установленный НК РФ для ИП/ То есть если вы, например, сдаете в аренду нежилое помещение, которое принадлежит вам как физическому лицу, и не являетесь ИП, то налоговая с этой деятельности вам начислит 13% НДФЛ и 20% НДС как ИП на общем режиме налогообложения.

Как отмечает Верховный суд РФ, направленность действий гражданина на систематическое получение прибыли состоит в активных действиях, вовлечении соответствующих ресурсов, оборудования, рабочей силы, технологии, сырья, материалов энергии, информационных ресурсов и так далее, нацеленности произведенных затрат на получение положительного финансового результата. Налоговая служба выделяет следующие факты, которые считает признаками предпринимательской деятельности.Во-первых, изготовление или приобретение имущества с целью последующего извлечения прибыли от его использования или реализации.Во-вторых, хозяйственный учет операций, связанных с осуществлением сделок.В-третьих, взаимосвязанность всех сделок, совершаемых гражданином в определенный период времени.И четвертое — устойчивые связи с продавцами, покупателями и прочими контрагентами. Доказательствами осуществления предпринимательской деятельности будут являться показания лиц, купивших у вас товар, работу или услугу, выписки из банковских счетов, а также все виды рекламных объявлений.

Важно отметить, что отсутствие прибыли не является доказательством того, что предпринимательской деятельности не было, так как извлечение прибыли — это цель предпринимательской деятельности, а не её обязательный результат.

Простая предпринимательская деятельность без регистрации ИП влечет наложение административного штрафа в размере от 500 до 2000 рублей (ст.

14.1. КоАП РФ). Предпринимательская деятельность без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, наказывается штрафом в размере до 300 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 2 лет, либо обязательными работами на срок до 480 часов, либо арестом на срок до 6 месяцев (ст. 171 УК РФ). На основании письма ФНС можно сделать выводы, что если вы физическое лицо и занимаетесь деятельностью, которую ФНС может квалифицировать как предпринимательскую, то не стоит дожидаться, пока это сделает налоговая, а лучше самостоятельно зарегистрироваться в качестве ИП и подать заявление на льготный режим налогообложения, либо же зарегистрироваться в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход и стать самозанятым.

:

  1. , юрист

Подписывайтесь на «Утреннего бухгалтера». Все для бухгалтера.

  1. © 2001–2020, Клерк.Ру.

18+

Как доказать незаконное предпринимательство

» Судебная практика Доказать особо крупные размеры предпринимательской деятельности в ходе контрольной закупки удается с трудом. Поэтому чаще уголовное дело возбуждают по 171 статье УК РФ.

Следует так же отметить, что первичное привлечение и положительные характеристики привлеченного чаще всего приводят к денежному штрафу или условному сроку. Особое положение у арендодателей квартир. В независимости от доказанной прибыли от сдачи квартиры по ст.

171 УК РФ дело не возбуждается. Основание – сообщение Верховного Суда РФ в Постановлении Пленума ВС РФ от 18 ноября 2004 г. N 23. Налоговая ответственность В соответствии с налоговым кодексом ответственность возникает за несвоевременную постановку на учет, атак же за неуплату налогов и сборов. Несвоевременной считается такая постановка, при которой первая доказанная прибыль была получена до регистрации ИП.
Несвоевременной считается такая постановка, при которой первая доказанная прибыль была получена до регистрации ИП.

Штраф за нее зависит от срока просрочки.О конфискации говорить сложно, когда в качестве произведенной продукции выступает построенный жилой дом. Даже за работу без допуска привлечь нельзя, поскольку надзорные органы в сфере безопасности ведения работ не имеют права составлять административные протоколы в отношении физического лица.

Они могут наказать только зарегистрированного ИП или организацию.

Внимание В связи с неопределенностью понятия незаконная предпринимательская деятельность, наказание физического лица достаточно затруднительно, а потому судебная практика по таким делам практически не складывается.

Регулярно поднимается вопрос об исключении многих видов услуг из категории предпринимательских: образовательных, подрядных, юридических.

Так, с 1 января 2017 года, граждан, осуществляющих услуги нянечек, сиделок, репетиторов отнесли к самозанятому населению.При осуществлении предпринимательской деятельности до 30 дней без регистрации – 5000 рублей, плюс 10% от полученной прибыли. Если же срок незаконной коммерческой деятельности превышает два месяца, то 10 000 руб.

и 20%. Так же стоит учесть, что минимальная сумма штрафа 20 и 40 тыс.руб. соответственно. Только суд общей юрисдикции может вынести решение о законности предъявляемых требований.

Как защититься от проверяющих Самый верный и надежный способ защиты – это не пускать проверяющие органы на свою территорию.Разновидности Не каждая деятельность, за которую граждане платят деньги, может считаться предпринимательской. Человек может получить доход от:

  1. оказания услуг — парикмахерских, массажных, косметических.
  2. использования своего имущества (это может быть сдача жилья или транспорта в аренду на сутки);
  3. продажи вещей — продуктов, бытовой техники, мебели;

Даже в том случае, если женщина сделала прическу своей знакомой и получила от нее за это деньги, она не обязана сразу идти в налоговую и регистрироваться в качестве ИП. Вот если это будет ее постоянным занятием, приносящим стабильный доход, то тогда в этой ситуации нужно будет встать на учет.

В противном случае такой бизнес — незаконная предпринимательская деятельность, наказание за которую может составить до нескольких тысяч рублей.Аналогично, если человек продает товары, в том числе систематически (то есть более двух раз), но за те же деньги, за которые он их купил, либо дешевле, сделки не будут считаться предпринимательской деятельностью.

Потому что прибыли нет. КоАП РФ Начнем с административной ответственности. Она предусмотрена ч. 1 ст. 14.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях. Возможный штраф составляет от 500 до 2000 руб. Решение о привлечении к ответственности принимает мировой судья (ст. 23.1 КоАП РФ). Дело может быть рассмотрено либо по месту совершения правонарушения, либо по месту жительства физического лица (если он подаст ходатайство о рассмотрении дела по месту своего жительства).Важно Заказчица обратилась в налоговую с заявлением о привлечении последней к ответственности за незарегистрированный бизнес и представила доказательства того, что ремонт квартир является основным доходом ее знакомой.

23.1 КоАП РФ). Дело может быть рассмотрено либо по месту совершения правонарушения, либо по месту жительства физического лица (если он подаст ходатайство о рассмотрении дела по месту своего жительства).Важно Заказчица обратилась в налоговую с заявлением о привлечении последней к ответственности за незарегистрированный бизнес и представила доказательства того, что ремонт квартир является основным доходом ее знакомой. Налоговой инспекцией был составлен протокол, на основании которого суд принял решение о привлечении гражданки к ответственности, которая предполагает в виде наказания штраф физическому лицу за незаконную предпринимательскую деятельность. Кроме того, нарушительница должна была зарегистрироваться в качестве ИП в пятидневный срок.

В данном примере видно, что женщина просто осуществляла незаконную коммерческую деятельность, используя свои собственные навыки работы и умения. Но она не хотела платить налоги государству, поэтому была оштрафована судом за неправомерные действия.Наказание физическое лицо при этом будет нести в виде административной, налоговой или уголовной ответственности. Все будет зависеть от полученных сумм и масштабов производства.

Нарушения В том случае, если гражданин решил заниматься предпринимательством, он должен получить лицензию, если она требуется (например, занятие банковской деятельностью, открытие заправочной станции), а также встать на учет в налоговой инспекции как ИП. Если лицо не выполнит эти два условия, то его бизнес будет квалифицирован как незаконная предпринимательская деятельность. Наказание физическое лицо в этом случае будет нести в виде привлечения к ответственности по ст.

171 кодекса о злодеяниях.К таким видам услуг, в частности, относятся:

  1. предоставление связи.
  2. образовательные и медицинские;
  3. разработка компьютерных программ;
  4. перевозка граждан пассажирским транспортом;
  5. прием и переработка металлолома;

За подобное незаконное предпринимательство административная ответственность наступает в более серьезных размерах.

  1. За нарушение условий лицензионного разрешения — до 2 тыс.

    руб.

  2. За работу без лицензии (специального разрешения), если они требуются по закону — штраф до 2,5 тыс. рублей с возможной конфискацией оборудования, сырья, изготовленной продукции (по усмотрению суда).

Сложнее доказать получение прибыли, так как если от продажи товара (оказания услуги) оказываются убыточными, либо прибыль нулевой, то такая деятельность не будет считаться коммерческой.

Административная ответственность На основании протокола, составленного полицией, обществом прав потребителей, налоговой, либо другой государственной инспекцией, прокурор вправе возбудить дело об административном или уголовном правонарушении.

Административная ответственность наступает лишь в том случае, когда сумма полученного дохода не достигла планки в 250 тыс.

руб. Решение о применении ч. 1 ст. 14.1 КоАП РФ принимает мировой судья.

Наказанием является штраф в размере от 500 до 2 тыс.

руб. Доказать незаконную предпринимательскую деятельность довольно трудно, для этого соответствующие органы проводят рейды и контрольные закупки.Как уже известно, НК РФ предусмотрена ответственность в виде уплаты немалых штрафов для нелегальных предпринимателей, которые длительное время осуществляют свой бизнес без определенных документов. Незаконная предпринимательская деятельность физического лица всегда направлена на получение им постоянной прибыли от оказания услуг или продажи товаров.

Такой бизнес не зарегистрирован надлежащим образом в налоговой инспекции.

Это влечет за собой наступление неприятных последствий в виде уплаты штрафов, а в особых случаях и тюремного заключения для виновного человека. Поэтому граждане, которые столкнулись с незаконной коммерцией, должны обязательно сообщать об этом в правоохранительные органы, чтобы обезопасить себя и своих близких от покупки некачественных вещей, продуктов и оказания услуг.Чаще всего для того чтобы доказать, что лицо действительно ведет торговлю или оказывает услуги, делается контрольная закупка.

Доказательствами получения дохода могут служить выписки с банковских счетов, первичная бухгалтерская документация, показания контрагентов и других свидетелей, произведенная оценка стоимости товара, изъятого у предпринимателя. Если предпринимателя удалось привлечь к уголовной ответственности, суд в большинстве случаев ограничивается штрафом, но всегда стоит иметь в виду, что существует и возможность применить высшую для этой статьи меру наказания – лишение свободы.Для этого лишь нужно получить доход в особо крупном размере или совершить преступление организованной группой лиц (например, совместно со своим бухгалтером).В КОАП существует несколько типов правонарушений:

  1. коммерческая деятельность без учета в налоговой.
  2. работа без лицензии и нарушение правил ее использования;

Конечно, размер штрафа будет зависеть от конкретного случая.

Работа без специального разрешения может быть более серьезным нарушением закона, чем деятельность без регистрации. Именно поэтому штрафы всегда назначаются судом при изучении и рассмотрении конкретных обстоятельств дела.

Органы правопорядка, торговая инспекция и антимонопольная служба могут только выявить такое правонарушение, как незаконная предпринимательская деятельность. Наказание физическое лицо КОАП предполагает в виде штрафа, который будет уплачен человеком только на основании решения суда.Источник: https://law-uradres.ru/kak-dokazat-nezakonnoe-predprinimatelstvo-fizicheskim-litsom/Получение доходов с физических и юридических лиц за товары или услуги признается в российском правовом поле предпринимательством.

Таковое облагается налогами, требует специального разрешения – лицензирования. Отсутствие госрегистрации – это нарушение законодательства, а именно незаконное получение прибыли (предпринимательство).Преследуется проступок в рамках двух кодексов:

  1. по статье 14.1 КоАП гражданам назначается штраф;
  2. ст. 171 УК РФ подразумевает более строгую ответственность, вплоть до ареста.

Внимание: наказание налагает суд. При выборе параграфа законодательства учитывается размер полученной неправомерно прибыли, а также иные сопутствующие обстоятельства.Разбор правонарушений – это сложный, изобилующий тонкостями и нюансами процесс.

Строится он на определениях закона.

Понятие предпринимательство растолковывается, как деятельность любого толка, приводящая к получению прибыли, но не только. К примеру, продажа автомобиля также может принести гражданину небольшой доход. Однако реализация машины не приведет к наказанию, если не будет регулярным занятием человека.Незаконная (то есть не отвечающая правовым нормам) коммерческая деятельность – это более широкое понятие.
Однако реализация машины не приведет к наказанию, если не будет регулярным занятием человека.Незаконная (то есть не отвечающая правовым нормам) коммерческая деятельность – это более широкое понятие.

Его толкование проистекает из сути предпринимательства. А последнее характеризуется такими признаками:

  • Инициативностью физического или юридического лица (в некоторых случаях фигурирует группа лиц), несущего ответственность за результаты и берущего на себя сопутствующие риски.
  • Систематичностью осуществления. Товары реализуются регулярно, а услуги предоставляются множеству лиц.
  • Применением основных и расходных средств в коммерческих целях (сдача в наем помещений, изготовление товаров и другое).

Например, статья 171 УК РФ описывает преступление, состоящее в получении крупного дохода без регистрации (другие признаки приведены ниже).

В данном параграфе имеются в виду только те случаи инициативной коммерческой активности, которые требуют оформления соответствующих бумаг:

  1. разрешений;
  2. лицензий;
  3. сертификатов и иного.

Описаны требования к предпринимателям в соответствующих нормативных актах.

К примеру, продажа пирожков оформляется множеством документов из местной администрации, санитарной службы и другими. При рассмотрении дела в суде изучается каждый правовой нюанс деятельности участника рынка. Естественно, нарушения суммируются, а наказание наступает по совокупности.Кроме того, необходимо различать незаконное предпринимательство и лжепредпринимательство.

Оба преступных деяния сходны по результатам: наносят ущерб гражданам, государству и участникам рынка. Однако по форме они совершенно различны:

  1. неправомерная коммерческая активность определяется отсутствием необходимого оформления;
  2. ложная – наличием всех необходимых бумаг, но нарушением принципов рынка.

В правовом пространстве правила ведения бизнеса строго регламентируются законами и подзаконными актами.

Нарушение таковых признается правонарушением. В этой связи виды незаконного предпринимательства проистекают из определения нарушенного нормативного требования.

Причем их довольно много.Внимание: невыполнение требования законодательного акта, регулирующего рыночные отношения, признается неправомерным бизнесом.Приведем самые распространённые ситуации:

  • Ведение бизнеса, отличного от заявленного в регистрационных бумагах. Индивидуальный предприниматель обязан указать, чем планирует заняться. Причем он может выбрать несколько смежных направлений деятельности. Если его ловят на предоставлении незарегистрированных услуг, то признают нарушителем.
  • Отсутствие необходимой регистрационной документации. Последняя – это свидетельство, выдаваемое государственным органом. Зарегистрироваться обязан человек, планирующий начать бизнес. Упрощенно процедура такова: сбор документов, передача их в госорган, получение свидетельства. Операции, проведенные без соответствующего документа, признаются противоправными. За них следует наказание.
  • Нарушение лицензионных правил считается еще одним видом правонарушений. Следует понимать, что разрешение не просто выдается, а еще и контролируется специализированными организациями. Нарушение правил чревато отзывом разрешения.
  • Отсутствие лицензии на работы, которые в обязательном порядке требуют разрешения. Определенные законом виды деятельности необходимо дополнительно оформлять разрешительными бумагами. Процесс непростой. Он требует времени и усилий, а также средств. Не прохождение процедуры также признается нарушением.

Признаки незаконного предпринимательства таковы:

  1. ведение коммерческих операций вне правового поля;
  2. отсутствие регистрации в качестве бизнесмена;
  3. нарушение разрешительных правил (для некоторых видов деятельности).

Основным признаком, которым характеризуется незаконная предпринимательская деятельность является отсутствие обязательно документации. Поэтому часто возникает вопрос, как доказать неправомерность осуществления операций, ведь бумаг нет.

Судебная практика показывает, что особых сложностей таковой процесс не представляет.Логика суда такова:

  • В некоторых случаях определяется неправомерное отсутствие разрешительной документации и нарушение иных правил.
  • Выявляются факты проведения операций (продаж, к примеру). Они доказываются показаниями клиентов и свидетелей; наличием рекламных объявлений, в том числе в интернете; договорами аренды, в которых прописываются цели.
  • Каждое показание (документ при наличии) подвергается правовой оценке.

Чтобы понять, как доказать незаконную бизнес-активность, нужно разобрать соответствующую предпринимательскую деятельность на составные элементы.

Методика расследования строится на сути бизнеса:

  • Результат отражается на денежном счете правонарушителя.
  • Кроме того, клиент платит за приобретаемое. Операция совершается путем перевода средств с одного счета на другой, что отражается в банковской документации.
  • Невозможно продать услугу или товар, не привлекая внимание покупателей. Следовательно, необходима реклама, чаще всего широкая.

Доказательств взаимодействия правонарушителя с клиентами достаточно, поэтому статья за клевету в деле вряд ли будет фигурировать, поскольку все очевидно. Не следует забывать, что преступник контактирует с законопослушными участниками рынка. Последние дадут показания, так как правонарушений не совершали.Кроме того, незаконное предпринимательство характеризуется причинением ущерба государству.

Когда разбирается состав преступления, учитываются невыплаченные налоги и сборы.

Последние увеличивают виновность правонарушителя.На заметку: незаконное предпринимательство и лжепредпринимательство уголовное законодательство относит к экономическим правонарушениям.

Однако субъекты у них разные. В первом случае в число правонарушителей входят физлица, во втором – нет.В российском правовом поле реализуются разные наказания за незаконный бизнес.

Чаще всего на правонарушителя налагается штраф. Однако величина финансовых санкций за незаконную предпринимательскую деятельность тесно связаны с причиненным ущербом и напрямую зависит от такового.

Поэтому суду прежде чем определить ответственность за правонарушение, необходимо классифицировать незаконную предпринимательскую деятельность по одному из кодексов: уголовному либо административному.При этом в ходе расследования учитываются незаконные доходы человека без учета затрат. К примеру, если гражданин закупил товар на сумму 200 000,0 р.

К примеру, если гражданин закупил товар на сумму 200 000,0 р. и реализовал его за 400 000,0 руб., то в прибыль запишут все четыреста тысяч.

А оформленный предприниматель официально в таковой ситуации получит доход всего в 200,0 тыс. руб.Кроме того, ответственность за незаконное предпринимательство увеличивается, путем изучения сопутствующих факторов. Таковыми могут быть:

  1. продажа товаров, по которым установлены ограничения;
  2. реализация продуктов питания без разрешительных документов и иное.
  3. неправомерное хранение и перевозка;

Таким образом, наказание определяется по совокупности.

За незаконное предпринимательство граждане преследуются по статьям УК и КоАП.
А мера определяется суммой неправомерной прибыли, в которую включаются невыплаченные:

  1. платежи за оформление регистрации, лицензии и пр.
  2. налоги;

Физических лиц преследуют в рамках уголовного судопроизводства, если совокупный ущерб превышает 1 500,0 тыс. руб. Если сумма меньше, то применяется административное наказание.

Размер штрафа зависит от конкретного бизнеса и выявленных фактов.

Далее рассмотрим, какое наказание предусмотрено уголовным и административным кодексом.Правонарушение в области экономических отношений и госрегулирования таковых преследуется по параграфу КоАП 14.1.

Статья предусматривает финансовое воздействие на гражданина. Штраф за незаконную предпринимательскую активность зависит от вида выявленного правонарушения. В кодексе приведены такие наказания за отсутствие:

  1. разрешительного документа: 2000,0 – 2500,0 руб.
  2. регистрационной записи в госреестре предпринимателей: 500,0 – 2000,0 руб.;

Если лицензия выдана, что предполагает наличие регистрации, но ее условия нарушатся, то наказание таково:

  1. грубое: 4 000,0 – 8000,0 руб.
  2. простое: 1 500,0 – 2 000,0 руб.;

Внимание: субъектом наказания являются лица с 16-летнего возраста.Преступлением является неправомерный бизнес, нанесший совокупный ущерб от 1 500,0 тыс.

руб. Суд обязан разобраться в ситуации, чтобы определить, полагается ли правонарушителю уголовная или административная ответственность за незаконное предпринимательство. Опасность для человека состоит в том, что он зачастую не учитывает потенциальных трат на регистрацию, лицензирование, налоги и иное.

А судья обязан их посчитать при подсчете ущерба.Внимание: если потери государства, граждан и иных участников рынка превысят 1,5 млн руб., то придется отвечать за преступление.Указанный параграф УК предполагает следующие виды наказания:

  1. принудительные – до пяти лет;
  2. заключение до пяти;
  3. арест до полугода.
  4. обязательные работы до 480 часов;
  5. штрафные санкции величиной до 500 000,0 руб.;

В статье незаконная предпринимательская деятельность характеризуется причинением крупного ущерба. В 2018 году таковой признается в сумме от полутора миллионов рублей. Ответственности подлежат лица с 16-летнего возраста.Квалифицированное незаконное предпринимательство в соответствии со вторым пунктом ст.

171 состоит в следующем:

  1. особо крупном доходе.
  2. групповом ведении бизнеса без регистрации;

Наказывается таковое деяние строже. Так, за квалифицированное преступление могут посадить, а за простое только арестовать. Величина штрафа также связана с наличием квалификационных признаков.

Если таковые имеются, то начинается наказание со 100 000,0 руб., максимальный штраф 500,000,0 руб. Простое преступление приводит к финансовым санкциям до 300,0 тыс.

руб.В ст. 171 приводится такой квалификационный признак, как получение дохода крупного размера.

В рамках Уголовного кодекса таковой признается прибыль начиная с шести миллионов рублей.Подсказка: законодатель прокомментировал размеры ущерба и доходов в 169-м параграфе УК.Превышение должностных полномочий позволит наказание, но его нужно доказать.Занимаясь нелегальным бизнесом, следует понимать, что последствия такового не ограничиваются административными санкциями. Выявление незаконного предпринимательства приводит к неприятному взаимодействию бизнесмена с налоговыми органами. К предпринимателю предъявят претензию в рамках 116-го параграфа НК.

Так, правонарушителя ждет:

  1. доначисление платежа в размере 10% от неправомерно полученного дохода;
  2. штраф величиной 10 тыс. руб.;
  3. предъявление счетов на неперечисленные за время ведения бизнеса налоги и сборы.

Неправомерная бизнес-активность приводит к серьезным проблемам. Таковая наказывается в рамках административного или Уголовного кодекса.

Бизнесмену придется также внести в казну все, что он пытался сэкономить.

Паняева НадеждаИсточник: https://ugolovnoe-pravo.com/prestupleniya/chem-grozit-nezakonnoe-predprinimatelstvoЕдва ли не каждый взрослый человек хотя бы однажды в своей жизни что-нибудь продавал, однако никому не придёт в голову называть распродажу бабушкиной мебели предпринимательством.

Но что, если человек начинает целенаправленно искать по городу старую мебель, покупать её и сбывать новым владельцам? Такая деятельность уже несёт характер предпринимательской, а значит, нужно оформляться и платить налоги, чтобы не пришлось платить штраф за незаконную предпринимательскую деятельность.Не стоит уповать на то, что в налоговых органах сквозь пальцы смотрят на нелегальный бизнес, если тот приносит сравнительно небольшие доходы.

Чтобы привлечь лицо к ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность, даже доказательств получения дохода не потребуется.

Достаточно уличить его в том, что своими действиями он преследовал цель получения прибыли — к примеру, дал рекламу в газету или закупил оптом товар.Если нелегальный бизнес нанёс ущерб государству или гражданам, предприниматель рискует понести уголовную ответственность за незаконное предпринимательство.

Под статьи Уголовного кодекса подпадает извлечение незаконного дохода в крупном (1,5 млн рублей и более) или особо крупном размере (6 млн рублей и более). Обвинение по такого рода делам — задача полиции и прокуратуры.За незаконную предпринимательскую деятельность УК РФ предполагает следующие наказания:

  1. за причинение ущерба в особо крупном размере — штраф до 500 тысяч рублей или в размере заработка нарушителя за три года; лишение свободы на срок до пяти лет вкупе со штрафом до 80 тысяч рублей или в размере шестимесячного дохода.
  2. за причинение ущерба в крупном размере — штраф до 300 тысяч рублей или в размере заработка нарушителя за два года; Также наказанием для физического лица за незаконную предпринимательскую деятельность могут стать 180-240 часов обязательных работ или лишение свободы на срок 4-6 месяцев.

Штраф за незаконную предпринимательскую деятельность может дополниться санкциями за сопутствующие правонарушения: незаконное использование в бизнесе чужих товарных знаков, обман покупателя, торговля контрафактом.Источник: https://www.regberry.ru/registraciya-ip/otvetstvennost-za-nezakonnuyu-predprinimatelskuyu-deyatelnost

Как бороться с незаконным предпринимательством? Руководство к действиям для сознательных граждан

› › › › Незаконная предпринимательская деятельность вредит как государству, так и его населению.

Первому – потому, что такой предприниматель уклоняется от налогов, следовательно, не пополняет госбюджет. Вторым — потому, что за качеством предоставляемых им товаров и услуг никто не следит, и, как следствие, оно низкое. Именно поэтому борьба с незаконным предпринимательством так важна.СодержаниеДорогие читатели!

Для решения именно Вашей проблемы — звоните на горячую линию или задайте вопрос на сайте.

Это бесплатно. Бороться с незаконными обязано именно государство, располагающее всеми средствами для этого.

Именно оно:

  1. пресекает незаконную предпринимательскую деятельность на стадии её формирования, а также наказывает ведущих её предпринимателей согласно Административному (ст. 14.1 КоАП РФ) и Уголовному (ст. 171 УК РФ) кодексу.
  2. создаёт легальным предпринимателям благоприятные условия – улучшает налоговый климат, снижает административное давление, предоставляет льготные , обучает желающих вести легальный бизнес, защищает предпринимателей от криминала и недобросовестных государственных ;
  3. препятствует втягиванию в предпринимателей, ведущих свою деятельность в рамках закона, и наёмных работников. Для этой цели через СМИ государство создаёт нелегальному предпринимательству негативный имидж, подчёркивая его пагубность для экономики и общества, а также силами сотрудников правоохранительных органов ведёт профилактическую работу по его предотвращению;

Сознательному гражданину достаточно собрать доказательства о незаконном предпринимательстве и подать заявление в соответствующие органы.В качестве доказательств могут использоваться свидетельские показания, копии финансовых документов или договоров, аудиозаписи (о которых человек, чья речь записывается, должен быть обязательно предупреждён), фотографии, скриншоты страниц в , чеки – словом, всё то, что может свидетельствовать о том, что деятельность ведётся регулярно и приносит доход.Аргументом для подачи заявления может служить отказ компании от предъявления свидетельства о регистрации или лицензии. Или несовпадение суммы, требуемой компанией в качестве оплаты, и суммы, указанной в заключаемом договоре, а также не заслуживающий доверия вид квитанций.На основании заявления уполномоченные лица проводят контрольную или рейд.

По итогам мероприятия могут быть найдены и иные доказательства незаконного предпринимательства:

  1. обнаружение взаимосвязи всех заключённых гражданином за конкретный временной отрезок сделок;
  2. показания клиентов незаконного предпринимателя;
  3. учёт связанных с проведением сделок хозяйственных операций;
  4. сведения о покупке или изготовлении имущества с целью в дальнейшем извлечь прибыль от его реализации или использования;
  5. наличие устойчивых связей с контрагентами – продавцами, и пр.
  6. расписки в том, что данный гражданин получал денежные средства на развитие своего бизнеса, выписки из его банковских счетов, акты передачи , оказания услуг или выполнения работ;

Даже если за подобную деятельность предприниматель не получает прибыли, с точки зрения законодательства она всё равно признаётся незаконной.

Подавая заявление о незаконном предпринимательстве, следует сообщить свои личные и контактные персональные данные: от анонима его не примут.Строгого алгоритма по составлению такого заявления нет.

Но обычно его пишут так: в правом верхнем углу указывают адресат, чуть ниже по центру пишут: «Заявление», затем идёт собственно текст, где:

  1. описывается характер деяния (к примеру, гражданин содержит у себя дома , торгует , выдаёт себя за таксиста, занимается строительством и т. д.);
  2. излагается просьба о принятии соответствующих мер;
  3. называется допускающий нарушение гражданин;
  4. перечисляются прилагаемые документы при наличии таковых.
  5. говорится о систематическом характере такового деяния – с указанием дней, времени суток и т. д.;

В зависимости от организации, в которую обращаются за помощью, заявление может корректироваться. Так, если подают заявление в следующие инстанции:

  1. в налоговую инспекцию, отделение которой расположено на территории фактического нахождения нелегального бизнеса. В этом случае акцент делают на нарушении ст. 116 НК РФ и ст. 199 УК РФ. Подобная жалоба будет носить лишь вспомогательный характер, поскольку налоговые службы карают только за налоговые нарушения, а не за административные и уголовные.
  2. в ОБЭП – делают акцент на характере преступления. При необходимости заявление оттуда переправят в иные службы;
  3. в прокуратуру – делают акцент на как таковом. Обращение туда особенно эффективно, если до этого заявление подавалось в полицию, но не было рассмотрено должным образом;

Любому заявлению присваивается входящий номер, хотя бы и через несколько рабочих дней после его подачи.

Ответ на него обязаны дать в течение 30 календарных дней с момента его регистрации.Также можно обратиться за помощью в приёмную депутата, на участке которого процветает незаконное предпринимательство, в различные общественные организации и на независимые интернет-ресурсы. Не нашли ответа на свой вопрос?

Звоните на телефон горячей линии.

Это бесплатно. Рейтинг автора56

Автор статьиЮристНаписано статей167

(Пока оценок нет)

Загрузка. Отлично 0Похожие вопросы

760

801

666

653Добавить комментарий + = 10 Популярное1 7061 5171 310Обновления на сайте

233

242

223

152Показать ещеPravo.TeamВаша персональная команда© 2018–2021 – Юридический журналПерепечатка материалов разрешена только с указанием первоисточника Форум: Задать вопрос эксперту Спасибо!В ближайшее время мы опубликуем информацию.

Незаконное предпринимательство

Наказание за преступление в виде незаконного предпринимательства предусмотрено статьей 171 УК РФ.

Данная норма права устанавливает, что под незаконным предпринимательством следует понимать осуществление деятельности, целью которой является извлечения прибыли, без получения документов, разрешающих производство данной деятельности, а так же эти действиями причинен крупный ущерб физическим, либо юридическим лицам, или эта преступная деятельность связана с получением прибыли в крупном размере. Содержание статьи: Если Вас обвинят по данной статье уголовного кодекса, то поможет Вам разобраться в тонкостях линии защиты и поиске выхода из данной жизненной ситуации. Предпринимательская деятельность, осуществляемая при отсутствии или с нарушением правил государственной регистрации, признается незаконной.

Процесс доказывания состоит из нескольких этапов.

  • Привлечение виновного лица к ответственности. Ранее собранные сведения используются госорганами в суде для привлечения виновного к налоговой, административной или уголовной ответственности.
  • Принятие уполномоченными органами решения о проведении проверки. Выявлять признаки нелегальной экономической деятельности вправе правоохранительные органы, прокуратура, налоговая, Роспотребнадзор, антимонопольная служба, лицензирующие органы. Для начала проверки, как правило, необходим документ-основание. Таким документом может быть, например, жалоба гражданина. В подаче подобной жалобы в госорган заключается основное участие гражданина в процессе доказывания незаконной предпринимательской деятельности.
  • Проведение мероприятий по выявлению. С целью установить факт теневого бизнеса, госорганы проводят плановые и внеплановые проверки хозяйственных субъектов, осуществляют профилактические мероприятия на точках торговли, купли-продажи товара, оказания услуг, а также проводят рейды, совершают контрольные закупки, занимаются сбором необходимой информации.

Специальной формы для подобной жалобы законом не предусмотрено, но, в любом случае, в ней должно быть указано наименование органа, в который она подается, свои личные данные, суть самого заявления и просьба о применении мер для устранения нарушений закона. В жалобе обязательно следует указать на кого именно она подается и какой вид предпринимательской деятельности незаконно осуществляется.

Перед подачей жалобы следует убедиться, что деятельность предпринимателя действительно нелегальна.

К первичным признакам ведения незаконного бизнеса относятся: отсутствие кассовых аппаратов, стендов с информацией о государственной регистрации юридического лица, невыдача чеков. Жалоба должна быть обоснована и иметь документальное подтверждение. К сведениям, подтверждающим незаконную предпринимательскую деятельность относятся:

  1. рекламные баннеры;
  2. предложения услуг в соцсетях;
  3. договор на оказание услуг;
  4. иные документы, которые свидетельствуют о нарушении закона.
  5. расписки в получении денег;
  6. договор аренды помещения;

Жалобу вправе подать каждый, кто столкнулся с ведением незаконного бизнеса.

Главное, чтобы заявитель был совершеннолетним и дееспособным.

ПОЛЕЗНО: смотрите видео с советами по составлению жалобы, а также пишите свой вопрос нашему адвокату, чтобы получить профессиональный совет и помощь в составлении Назначенный размер штрафа за ведение нелегальной предпринимательской деятельности носит индивидуальный характер и зависит от обстоятельств конкретного дела.

В любом случае, наличие смягчающих обстоятельств и отсутствие отягчающих будет поводом к снижению суммы штрафа. В качестве наличия смягчающих обстоятельств лицо, привлекаемое к ответственности, может указывать на отсутствие повторности нарушения, сложное финансовое положение, оказание содействия в расследовании обстоятельств дела, социальную направленность своей деятельности.

Немаловажным является также факт отсутствия неблагоприятных последствий для третьих лиц от своих действий и размер ущерба, причиненный государству. Снизить размер штрафа возможно также незамедлительным устранением допущенного нарушения, тем самым, доказав административному органу или суду, свое намерение осуществлять дальнейшую хозяйственную деятельность в рамках закона.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+