Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Другое - Какую отчетность сдает упрощенщик

Какую отчетность сдает упрощенщик

Какую отчетность сдает упрощенщик

Отчетность ООО на УСН

Ниже в таблице мы указали формы отчетов, сроки отчетности и контролирующие органы, перед которыми должны отчитываться ООО в течение года.

Важно помнить, что отчетность начинается не с даты в календаре бухгалтера, а с утверждения учетной политики и регулярного учета, который организация ведет со времени своего основания. Именно данные учета становятся информационной базой для отчетности ООО на упрощенке.

Упрощенцы не платят большую часть налогов, и налоговый учет на УСН довольно прост.

Он формируется на основе результатов деятельности, а значит, важно вести учет доходов и расходов и соблюдать кассовую дисциплину.

Организации на упрощенке платят:

  1. При наличии транспорта и земельных участков — транспортный и земельный налоги.
  2. Подоходный налог и страховые взносы с зарплаты сотрудников каждый месяц.
  3. Единый налог авансовыми платежами каждый квартал.

Формирование налога зависит от выбранного вами объекта налогообложения: либо это все доходы предприятия, тогда налоговая ставка составляет 6 %, либо это доходы за вычетом расходов, и тогда налоговая ставка составит 15 % (или меньше — для некоторых регионов).

Если доля расходов невелика или их нельзя учесть (Налоговый кодекс разрешает принимать к расходам далеко не все траты), то для организации выгоднее остановиться на ставке УСН 6 %.

ООО на УСН должны вести бухучет. Малым организациям закон № 209-ФЗ позволяет вести бухучет в упрощенной форме. Мы уже о том, как новая организация может наладить бухгалтерский учет. Бухгалтерская отчетность, аналогично налоговой, тоже создается на базе данных бухгалтерского учета. Если вы ведете бухгалтерию в бухгалтерской программе или онлайн-сервисе, то отчетность сформируется автоматически, ее останется лишь подписать и отправить в контролирующие органы.
Если вы ведете бухгалтерию в бухгалтерской программе или онлайн-сервисе, то отчетность сформируется автоматически, ее останется лишь подписать и отправить в контролирующие органы.

Таким образом, основная работа по подготовке отчетности — это правильный учет. Многие директора предприятий полагают, что упрощенная бухгалтерия малого предприятия на УСН достаточно проста, чтобы справиться с нею без помощи приглашенного специалиста. И это действительно так, если руководитель готов использовать специальную бухгалтерскую программу или веб-сервис, который автоматизирует большинство операций и будет давать подсказки и напоминания о важных действиях.

Не лишним будет изучить налоговый и бухгалтерский учет на УСН с помощью специальной литературы, онлайн-курсов и вебинаров. В 2021 году сроки сдачи многих отчетов сместились в связи с пандемией коронавируса. Актуальные сроки вы можете найти в таблице.

Отчет Сроки сдачи Подтверждаем в ФСС основной вид деятельности Каждый год организация должна подтверждать свой вид деятельности до 12 мая и представлять в Фонд социального страхования несколько бумаг:

  1. Копию пояснительной записки к балансу за предыдущий год (малые предприятия освобождены от этой необходимости).
  2. Справку — подтверждение основного вида деятельности.
  3. Заявление о подтверждении основного вида деятельности.

Форма 4-ФСС По итогам каждого квартала ООО сдают отчеты о начисленных взносах по соцстрахованию нарастающим итогом.

При количестве работников больше 25 отчет у вас примут только в электронном виде.

  1. до 27 июля 2021 — электронная форма
  2. За 2021 год:
    • до 20 января 2021— бумажный носитель
    • до 27 января 2021 — электронная форма
  3. до 27 января 2021 — электронная форма
  4. до 20 июля 2021 — бумажный носитель
  5. за 9 месяцев 2021:
    • до 20 октября 2021 — бумажный носитель
    • до 26 октября 2021 — электронная форма
  6. за 1 полугодие 2021:
    • до 20 июля 2021 — бумажный носитель
    • до 27 июля 2021 — электронная форма
  7. до 15 мая 2021 — электронная форма
  8. до 26 октября 2021 — электронная форма
  9. до 20 октября 2021 — бумажный носитель
  10. за 1 квартал 2021:
    • до 15 мая 2021 — бумажный носитель
    • до 15 мая 2021 — электронная форма
  11. до 15 мая 2021 — бумажный носитель
  12. до 20 января 2021— бумажный носитель

Расчет РСВ Все ООО должны готовить отчет по страховым взносам за сотрудников (как минимум один сотрудник в организации есть — это директор) и ежеквартально сдавать его.

При количестве работников больше 10 отчет сдается только в электронном виде.

  1. до 15 мая 2021 года
  2. за 1 квартал:
    • до 15 мая 2021 года
  3. до 30 января 2021 года
  4. до 30 октября 2021 года
  5. до 30 июля 2021 года
  6. за 9 месяцев 2021:
    • до 30 октября 2021 года
  7. За 2021 год:
    • до 30 января 2021 года
  8. за 1 полугодие:
    • до 30 июля 2021 года

Транспортная декларация Если у организации зарегистрированы транспортные средства, необходимо предоставлять в налоговую декларацию по транспортному налогу.

Декларация подается раз в год до 1 февраля, точные сроки и порядок уплаты устанавливают регионы.

В 2021 году срок переносится на 3 февраля, так как 1 февраля — суббота. Декларация по земельному налогу Если на балансе предприятия есть земельные участки, которые признаны как объекты налогообложения, то раз в год предоставляется декларация до 1 февраля.

Более точные сроки и порядок уплаты устанавливают муниципалитеты.

В 2021 году срок переносится на 3 февраля, так как 1 февраля — суббота. Среднесписочная численность Организации необходимо ежегодно до 20 января предоставлять в налоговую сведения о среднесписочной численности работников за предшествующий год. Если ООО было реорганизовано, то документ сдается в течение 20 дней после месяца создания организации.

Формы отчетности по НДФЛ Справку о доходах физлиц по форме 2-НДФЛ необходимо сдавать ежегодно в налоговую по месту постановки на учет организации. Форма сдается до 1 апреля. Отчет 6-НДФЛ о доходах физлиц, сдается ежеквартально: за 1 квартал 2021 — до 30 июля 2021 за 1 полугодие 2021 — до 31 июля 2021 за 9 месяцев 2021 — до 2 ноября 2021 за весь 2021 год — до 1 марта 2021 Если число сотрудников в организации больше 10, то обе формы у вас примут только в электронном виде.

Отчет СЗВ-М Отчет о застрахованных лицах организация должна каждый месяц передавать в ПФР, чтобы государство видело работающих пенсионеров и не индексировало им пенсии. В 2021 году отчеты сдаются:

  1. до 15 января 2021 года за декабрь 2021 года
  2. до 17 августа за июль
  3. до 15 октября за сентябрь
  4. до 15 апреля за март
  5. до 17 февраля за январь
  6. до 15 декабря за ноябрь
  7. до 16 марта за февраль
  8. до 16 ноября за октябрь
  9. до 15 июня за май
  10. до 15 июля за июнь
  11. до 15 сентября за август
  12. до 15 мая за апрель

Бухгалтерская отчетность Бухотчетность нужно сдавать раз в год в налоговую и Росстат до 31 марта. Необходимо сдать баланс, отчет о прибылях и убытках, подготовить приложения к этим документам.

Малые предприятия могут сдавать упрощенную отчетность. В 2021 году сроки для большинства организаций перенесли на 12 мая 2021 года. До 30 июня 2021 года бухгалтерскую отчётность сдают только организации, которые отчитываются в особом порядке (пп.

5.1 п. 1 ст. НК РФ). Налоговая декларация по УСН Документ сдается в ФНС раз в год не позднее 31 марта для организаций и 30 апреля для ИП. В 2021 году сроки изменили: для организаций — на 30 июня, для ИП — на 30 июля. Авансовые платежи перечисляются ежеквартально:

  1. 1 полугодие 2021 — до 27 июля 2021
  2. 9 месяцев 2021 — до 26 октября 2021
  3. 1 квартал 2021— до 27 апреля 2021

Уплату за весь 2021 год организации должны произвести до 21 марта, а ИП — до 30 апреля 2021 года.

В части уплаты налогов льготы получили только субъекты МСП, которые заняты в наиболее пострадавших отраслях из перечня (утв. Постановлением Правительства РФ от 03.04.2021 № 434 и от 10.04.2021 № 479). Организации из списка смогут заплатить налог за 2021 год до 30 сентября, а ИП — до 30 октября.

Авансовые платежи тоже переносятся: — 1 квартал 2021 — до 26 октября 2021 — 1 полугодие 2021 — до 25 ноября 2021 Организации и ИП, которые не попадают в этот список, платят налоги в сроки, смещенные с учетом нерабочих дней, без дополнительных отсрочек. То есть в первый рабочий день после нерабочего месяца — 12 мая.

При подготовке отчетов организации важно пользоваться актуальными бланками, соблюдать сроки и опираться на регулярный учет, который велся в течение года.

Работа в бухгалтерском онлайн-сервисе с актуальными формами, подсказками по работе и напоминаниями о сроках важных мероприятий может значительно упростить все эти задачи. поможет вам легко и вовремя отправлять отчетность по интернету, начислять зарплату и рассчитывать налоги, экономя время и силы для бизнеса.

Попробуйте бесплатно вести учет в нашем сервисе. Сервис подразумевает самостоятельную работу бухгалтера или директора и подходит для удобной совместной работы руководителя и учетного специалиста.

Отчётность при УСН

Вам может быть полезно Вебинары Статьи

  1. Автоматизация бухучета
  2. Электронная отчетность
  3. Консультации бухгалтеров
  4. Снижение налогов
  5. Сверка с ФНС
  6. Шаблоны бланков

Бухгалтер, кадровик и бизнес-ассистент полностью возьмут на себя ответственность за ваш бухучет

  1. Защита интересов в суде
  2. Специалисты из вашей отрасли
  3. Персональная команда + бизнес-ассистент
  4. Онлайн-сервис для контроля
  5. Проверка контрагентов

Отчёты для УСН Гусарова Юлия Какие отчетности, по какой форме и в какой срок должны сдавать ООО и ИП в 2021 году? ООО и ИП на УСН сдают 1 декларацию в год.

Что еще должны подавать упрощенцы и какие санкции и штрафы существуют? Читайте в нашем материале. Упрощенную систему могут применять предприниматели и организации, которые соответствуют установленным критериям. И те, и другие в большинстве случаев платят только единый налог, а вот учет и отчетность УСН у организаций сложнее.

И те, и другие в большинстве случаев платят только единый налог, а вот учет и отчетность УСН у организаций сложнее. Из этой статьи вы узнаете, какую отчетность сдают упрощенцы.Она сдается по единой форме независимо от объекта налогообложения: «доходы» или «доходы за минусом расходов», просто для каждого случая в декларации есть свой раздел.

В 2021 году действует форма, утверждённая Приказом ФНС России № ММВ-7-3/99 от 26.02.2016г.Срок сдачи отчетности УСН для предпринимателей 30 апреля после отчетного года, для организаций – 31 марта.Заполнять ее можно как в электронном виде, так и в бумажном. Те, у кого в штате меньше 100 сотрудников могут делать как им удобно, а вот если сотрудников больше 100, то вариантов нет – отчет нужно отправить в электронной форме.В сервисе декларации формируются с помощью пошагового мастера, который не даст что-то пропустить или ошибиться.Она тоже обязательна для всех.

Информация из КУДиР нужна для заполнения декларации и расчета налогов, а также для налоговых проверок. Актуальную форму можно найти в приложении 1 к Приказу Минфина России от 22.10.2012 № 135н, а порядок заполнения – в приложении 2.Пользователям сервиса нет необходимости искать форму и изучать правила заполнения, ведь в системе все формируется автоматически и по действующим правилам.Если вести КУДиР в электронном виде, то после окончания отчетного периода нужно ее распечатать, прошить и подписать. В таком виде она должна храниться, чтобы ее можно было по первому требованию предъявить налоговикам для проверки.Если деятельность не велась, книгу все равно нужно сформировать с нулевыми показателями и распечатать, ее отсутствие карается штрафом.А вот этот раздел только для организаций, предприниматели могут его пропустить, потому что освобождены от необходимости вести бухгалтерский учет.Каждый год до 31 марта ООО на УСН должны сформировать и сдать бухгалтерский баланс.Упрощенцы в силу ограничений по количеству работников и доходам относятся к малым предприятиям, поэтому имеют право использовать сокращенный план счетов и сдавать не полный набор бухотчетности, а только баланс и отчет о финансовых результатах, причем тоже в упрощенной форме.

Это право, а не обязанность, и организации могут выбрать вариант, который им удобен.Если будет решено воспользоваться привилегиями, нужно закрепить план счетов и форму отчетов в Учетной политике.Формы упрощенных отчетов можно найти в приложении 5 к Приказу Минфина № 66н от 02.07.2010г.Все ООО до 31 марта отправляют бухотчетность не только в налоговую инспекцию, но и в Росстат.Другие формы статистического наблюдения предприятия и ИП сдают в том случае, если попадут в ежегодную выборку Росстата.Если это произойдет, из органов статистики придет уведомление по почте.

Там будет указано, какой именно отчет нужно сдать и когда.Есть еще один способ узнать это: посмотреть списки на сайте регионального отделения Росстата или сформировать уведомление на сайте http://statreg.gks.ru/.Последний способ самый удобный – не надо искать списки, а затем себя в списках, нужно просто ввести свои данные и получить информацию.Статистическую отчетность тоже можно заполнить и сразу отправить в сервисе .
Там будет указано, какой именно отчет нужно сдать и когда.Есть еще один способ узнать это: посмотреть списки на сайте регионального отделения Росстата или сформировать уведомление на сайте http://statreg.gks.ru/.Последний способ самый удобный – не надо искать списки, а затем себя в списках, нужно просто ввести свои данные и получить информацию.Статистическую отчетность тоже можно заполнить и сразу отправить в сервисе .

Раздел касается всех организаций и тех индивидуальных предпринимателей, у которых есть наемные сотрудники.Отчитываться нужно в налоговую инспекцию, Пенсионный Фон и ФСС.В ИФНС подаются:- Сведения о среднесписочной численности до 20 января.- Расчет по страховым взносам до 30 апреля, июля, октября и января.- 6-НДФЛ до 30 апреля, 31 июля, 31 октября и 1 апреля за год.- 2-НДФЛ на каждого наемного сотрудника до 1 апреля.В ПФР:- Сведения о застрахованных лицах по форме СЗВ-М до 15 числа ежемесячно;- Информация о стаже по форме СЗВ-стаж и ОДВ-1 до 1 марта по истечении года.В ФСС отправляется только один отчет 4-ФСС в течение 20 дней после каждого квартала или 25 дней, если отчет сдается в электронной форме.Задач немало несмотря на то, что режим называется упрощенным. Все перечисленное в статье – головная боль бухгалтеров, если они есть.

Но для небольших предприятий, и уж тем более ИП держать в штате бухгалтеров – непосильная нагрузка, а порой и нецелесообразные траты.

Хорошему бухгалтеру нужно платить много, а плохой может обойтись еще дороже, если наделает ошибок.Оптимальный вариант – вести бухгалтерию в сервисе . Даже если есть бухгалтер, его работа «в паре» с интернет-бухгалтерий будет быстрее и эффективнее.Сервис «знает» ваши реквизиты, систему налогообложения, ставки налогов, льготы и сам все считает и заполняет.Вы заносите свои данные, а система подставляет их куда следует.

Не нужно искать актуальные бланки, правила заполнения отчетов, изучать формулы для расчета налогов и самим подсчитывать что и куда вы должны.

Все делается в автоматическом режиме.Заполненные отчеты можно будет скачать, распечатать, или сразу отправить в нужную инстанцию в электронной форме прямо из личного кабинета. Электронную подпись для своих пользователей мы делаем бесплатно.Статус отправленного отчета также отслеживается в личном кабинете.

Если у налоговой имеются к нему нарекания – вы узнаете об этом вовремя и успеете исправить ситуацию до того, как начнутся штрафы.Сервис интегрирован с банками, поэтому рассчитанные налоги можно сразу оплатить.Еще одно преимущество наших клиентов – возможность получать бесплатные консультации экспертов в любое время дня и ночи.А теперь загляните в раздел и удивитесь, как мало нужно заплатить за все эти возможности.А чтобы попробовать, даже и платить не нужно – просто зарегистрируйтесь и воспользуйтесь бесплатной демо-версией. Узнать подробнее про:

Какие отчёты сдаются при упрощённой системе налогообложения?

+4Анонимный вопрос27 июня 2018 · 49,4 KИнтересно524,5 KAequĭtas sequĭtur legemПодписатьсяГодовая отчетность при УСН для ООО:декларация по единому налогу для упрощенной системы налогообложения: до 31 марта;справки 2-НДФЛ: до 01 апреля;среднесписочная численность: до 20 января;ведомости по взносам в ФСС (4-ФСС) и ПФ (РСВ-1): до 15 января и до 15 февраля соответственно (с 2015 года сроки подачи РСВ-1 и 4-ФСС меняются, подробности здесь);персонифицированный отчет в ПФ до 15 февраля;если организация имеет транспорт, числящийся на балансе, то сдается также декларация по транспортному налогу до 1 февраля;если организация имеет на балансе земельные участки, то — декларация по земельному налогу до 1 февраля.12 · Хороший ответ2 · 17,0 KКомментировать ответ.Ещё 2 ответа228Информационный проект для предпринимателей и для тех, кто только планирует открыть. · ПодписатьсяОтвечаетДобрый день.

Если вы — ИП на «упрощёнке», то не забывайте: ●До 31 декабря текущего года оплатить фиксированные взносы.

●По итогам каждого квартала оплатить аванс по налогу, а именно: — за 1 кв до 25.04 — за 2 кв до 25.07 — за 3 кв до 25.10. ● По итогам года заплатить налог до 30.04 следующего года и подать декларацию в налоговую инспекцию. ●. Читать далееУзнавайте больше на сайте школы «Я — предприниматель»Хороший ответ · < 100комментировать ответ.379всё о старте и ведении бизнеса в россии простыми словами и с понятными примерами · подписатьсяпри работе на упрощённой системе налогообложения необходимо сдавть: в ифнс - декларацию по усн, 2-ндфл, 6-ндфл, сведения о численности, единый расчет по взносам (с 1 квартала 2021 года введена новая форма) в пфр - сзв-м, сзв-тд (новый отчёт, введённый в связи с переходом на электронные трудовые книжки) в фсс - 4-фсс, при смене оквэд основного вида. читать далее3 · хороший ответ3 · 7,3 kкомментировать ответ.вы знаете ответ на этот вопрос?поделитесь своим опытом и знаниямичитайте также379всё о старте и ведении бизнеса в россии простыми словами и с понятными примерами ·>Сообщить о переходе на УСН легко, но надо соблюсти установленные сроки, а они достаточно короткие.

Уведомление на упрощенку можно подать вместе с другими документами при регистрации или . Если вы не сделали этого сразу, то в запасе есть еще 30 дней после регистрации бизнеса.

В следующий раз такая возможность появится только с начала следующего года, в таком случае уведомление надо подать до конца декабря текущего года.

Уведомление можно подать при личном визите, почтой, через представителя или заверив ЭЦП. Лучше все-таки самому посетить ИФНС, имея на руках 2 экземпляра уведомления.

На одном из надо получить печать инспекции, это станет подтверждением, что вы действительно сообщали о переходе на УСН.

Само заявление заполнить легко, образец и бланк для заполнения можно найти . 14 · Хороший ответ6 · 15,1 K630Эксперт в области финансов и бухгалтерии · Добрый деньДеятельность не ведется совсем или по дополнительно открытым? Если деятельность совсем не ведется, то да, нужно сдавать нулевые декларации.Если же деятельность ведется по одному ОКВЭД, а по остальным не ведется, то сдаете данные о доходах (расходах) в зависимости от применяемой системы налогообложения.

Если деятельность совсем не ведется, то да, нужно сдавать нулевые декларации.Если же деятельность ведется по одному ОКВЭД, а по остальным не ведется, то сдаете данные о доходах (расходах) в зависимости от применяемой системы налогообложения. По открытым ОКВЭД, деятельность по которым не ведется нулевки сдавать не нужно и уведомлять ФНС тоже.Единственный момент, где лишние ОКВЭДы могут помешать — если Вы не в ФСС. Тогда Соцстрах установит на год ставку по «несчастным» взносам, выбрав ОКВЭД из ЕГРЮЛ (или ЕГРИП) с самым высоким тарифом.

Хороший ответ · 1,8 K1,2 KЭкономист, музыкант, обожаю историю, занимаюсь производством изделий из кожи.ЕНВД это специальный налоговый режим, его особенность в том, что на определнные виды деятельности государство само определяет примерным объем дохода, с него и будет расчитваться налог. При этом вмененка заменяет такие налоги как НДС, НДФЛ, налог на прибыль, налог на имущество.РасчетЕНВД = Базовая доходность x Физический показатель x К1 x К2 x 15% Подробнее: Виды деятельности определется местными влястями.39 · Хороший ответ11 · 37,9 K-1Экономист. Веб-издатель https://ipipip.ru/Добрый день!Декларация подается до

  1. до 31 марта — организации
  2. до 30 апреля — ИП

Вы можете:1) Распечатать и подать декларацию через ФНС лично или через представителя.

. Налоговая декларация предоставляется по месту нахождения организации или месту жительства(официальной прописки) индивидуального предпринимателя.2) Можно также в электронном виде, например с помощью (там и рассчитать всё можно) или через личный кабинет индивидуального предпринимателя на сайте ФНС.3) По почте: заказным письмом с описью вложения.—Также вы обязаны иметь КУДИР, даже нулевую. .1 · Хороший ответ · 2,4 K1,6 K«Как уйти из офиса и не умереть с голоду?» — Телеграм канал про фриланс и удаленную. · ОтвечаетЕсли ты твёрдо решил работать прозрачно, то есть несколько вариантов решения вопроса.

Всё сам. Один раз в год ходить в налоговую и сдавать отчёты.

В этом случае всё придётся вести самому, каждый доход записывать.

Мне представляется это сложным, сам не пробовал.Индивидуальный предприниматель.

Чаще фрилансеры оформляют ИП и выплачивают налоги таким способом. Там есть несколько видов на выбор: % с прибыли, % с доходов, обычный.

Бывает ещё, что регистрируют ООО или АО.

Тут надо разбираться самому и выбрать что подходит.Договор. С каждым клиентом оформлять договор, где он будет оплачивать подоходный налог. Но на такое не каждый соглашается, по себе знаю.

Составлял договор только тогда, когда заказы были крупные и деньги немалые. Там дабы обе стороны были спокойны, это было необходимо.Можно не платить.

В случае, если фрилансер начинающий, доходы невелики, то и смысла париться насчёт уплаты нет.

2-3-10-15 тысяч в месяц не особо интересны налоговой. А когда доходы достигаются сотен тысяч, и частые крупные заказчики, уже можно об этом задуматься. Вряд ли налоговая пройдёт стороной, если единоразово снятие с карты у тебя будет 300-500 тысяч, или постоянное снятие крупным сумм, или же пару миллионов в год доход.

Почему в данный момент не страшно не платить? Штраф за уклонение, при условии доказательств, 500-2000 рублей.

Также, есть уголовное наказание (не стоит пугаться, потому что вряд ли коснётся фрилансера, но знать не помешает) с наказанием до 300 тысяч штраф или до 480 часов общественных работ.

Это в том случае, если, опять же, будет доказана вина в нанесении ущерба государству в крупном (около 2 млн) или особо крупной (около 9 млн) размере.
20 · Хороший ответ2 · 6,0 K

Отчетность ИП на УСН без работников

Последнее обновление: 06.09.2021

Время чтения: 4 минуты Отправим статью вам на почту Отправить 29714 Распечатать Упрощенная система налогообложения (УСН) без работников — это самый удобный вариант предпринимательской деятельности в 2021 году. Таким предпринимателям приходится проще всего, потому что они избавлены от львиной доли отчетов, которые приходится сдавать ИП с работниками и/или применяющим общую систему налогообложения.О том, какую отчетность сдает ИП на УСН без работников и в какие сроки, расскажем в этой статье.

Ближайшие отчетные даты для ИП Ближайшие отчётные даты

  1. Сдать форму СЗВ-ТД до 15.08.2020
  2. Сдать форму СЗВ-М за июль 2021 года до 15.08.2020
  3. Сдать форму СЗВ-СТАЖ за 2021 год до 31.03.2021

Оглавление Бухгалтерскую отчетность ИП не сдает, поэтому остается лишь налоговая и статистическая отчетности.

Причем и статистическую отчетность нужно сдавать далеко не всегда.

Для этого нужно попасть в выборку Росстата, а это происходит нечасто. Раз в пять лет отчитываться в статистику должны все индивидуальные предприниматели. Последний раз сплошное статистическое наблюдение проводили в 2016 году, следующее будет в 2021-м.

Читайте подробнее про . Упрощенная система налогообложения в большинстве случаев освобождает предпринимателя от налога на прибыль, НДС и налога на имущество. Их заменяет единый упрощенный налог.

По нему и нужно отчитываться.

Для упрощенного налога есть специальная форма декларации.

Она утверждена приказом ФНС России от 26.02.2016 N Скачать декларацию УСН Какие разделы заполнять зависит от того, какой вариант УСН применяет ИП: «Доходы» или «Доходы минус расходы»:

  1. раздел 3 только для тех, кто получает целевое финансирование.
  2. титульный лист заполняют все;
  3. подразделы 1.1, 2.1.1., 2.1.2 – для объекта «Доходы», причем подраздел 2.1.2 заполняют только плательщики торгового сбора;
  4. подразделы 1.2, 2.2 – для объекта «Доходы минус расходы»;

Если планируете формировать отчет вручную, вам пригодится наша .

Декларацию нужно сдать до 30 апреля.

Ее можно отнести в налоговую лично, отправить по почте заказным письмом с вложенной описью, или отправить в электронном виде – это самый быстрый и удобный вариант.

Если отправляете декларацию обычной почтой, датой сдачи отчета будет считаться дата на почтовом штампе, то есть день, когда декларацию приняла почта и поставила отметку. Вы можете не бояться, что в налоговую декларация придет позже 30 апреля – в этом нет нарушения с вашей стороны.

Но есть один нюанс. Если в налоговой не получат вашу декларацию в течение 10 дней после последнего дня сдачи, они могут заблокировать счет. Поэтому не оставляйте отправку отчета на последний момент и держите связь с налоговой инспекцией, а лучше отправляйте отчеты в электронном виде – это быстрее и удобнее.

Сервис «Моё дело» бесплатно выпускает электронную подпись, которую можно применять для отправки отчетов в любые инстанции, а также для обмена любой другой информацией с ФНС и ФСС. — это основной и обязательный налоговый регистр, его должны заполнять все предприниматели, применяющие УСН.

Скачать КУДиР УСН В КУДиР в хронологическом порядке заносят все доходы и расходы с указанием реквизитов подтверждающего документа (на УСН «Доходы» расходы не учитывают) и подводят ежеквартальные итоги.

Как только на счет или в кассу поступила выручка, ее нужно отразить в КУДиР, неважно был ли это аванс или оплата за уже отгруженный товар или услуги.

С расходами все немного сложнее. Их учитывают по определенным правилам.

Подробнее об этом мы рассказали в статье .

Nп/п Дата иномерпервичногодокумента Содержание операции Доходы,учитываемые приисчисленииналоговой базы (руб.) Расходы,учитываемые при исчисленииналоговой базы (руб.) 1 2 3 4 5 1 Выпискабанка №1от 08.02.2019г. Получена оплата по договоруоказания услуг № 1от 01.02.2019г. 500 000 2 Платежноепоручение №от 01.03.2019г Оплата аренды помещения запервый квартал по договоруаренды № 12 от 11.12.2018г.

200 000 Итого за I квартал 500 000 200 000 Пример записей в КУДиР На основе этих данных потом считают налог или авансовый платеж за период и заполняют декларацию. В налоговую инспекцию КУДиР сдавать не нужно, но это не значит, что ее можно не заполнять.

Рекомендуем прочесть:  Как составить доверенность

Это такая же обязательная отчетность индивидуальных предпринимателей, как и декларация. Налоговая инспекция может в любой момент потребовать КУДиР, а за ее отсутствие оштрафует.

Пока год не кончился, КУДиР можно вести в электронном виде: в Excel или в специальной программе, но по окончании года Книгу нужно распечатать, прошить, подписать — и хранить. Сервис «Моё дело» автоматически сформирует КУДиР и декларацию на актуальных бланках. Нужно ли сдавать другие отчеты зависит от вида деятельности ИП и от того, какие еще налоги он платит.

Если он платит только упрощенный налог, то больше ничего сдавать не нужно. Если ИП платит земельный, имущественный или транспортный налог – по ним отчитываться тоже не нужно. Отчеты по этим налогам сдают только организации, а ИП просто платят по уведомлениям, которые приходят из налоговой инспекции.

Если предприниматель выставил счет-фактуру с НДС или совершил другую операцию, которая облагается НДС даже несмотря на применение УСН, он должен сдать декларацию по НДС за соответствующий квартал и заплатить в бюджет сумму НДС по этой декларации. Если вы просто зарегистрированы в качестве индивидуального предпринимателя, но бизнес пока не ведете и доходов не получаете, вам все равно нужно сдавать нулевую декларацию. Если отчет не сдать, налоговая оштрафует на тысячу рублей, а еще заблокирует расчетный счет.

Кроме этого, у вас должна быть заполнена КУДиР, тоже с нулевыми показателями. И не забывайте, что отсутствие деятельности и выручки не освобождает вас от уплаты фиксированных страховых платежей.

Не платить могут только женщины в декрете и еще некоторые категории ИП (п. 7 ст. 430 НК РФ). И только при условии, что не ведут деятельность и предоставили подтверждающие документы.

ИП на упрощенке должен платить:

  1. фиксированные страховые взносы за себя. В 2021 году это 40 874 руб., из них взносы на обязательное медицинское страхование – 8 426 руб., взносы на обязательное пенсионное страхование – 32 448 руб. Удобнее разделить годовую сумму на 4 части и платить поквартально, чтобы равномерно уменьшать налог за счет этих взносов.
  2. авансовые платежи по итогам трех, шести и девяти месяцев, и налог по итогам года. Налог и авансы платят с доходов или с разницы между доходами и расходы, в зависимости от выбранного объекта налогообложения;
  3. 1% с выручки свыше 300 тысяч рублей. Это дополнительный взнос на пенсионное страхование. Причем не имеет значения, какой вариант УСН применяет ИП: доходный ли доходно-расходный. Доп.взнос всегда считают с выручки без вычета расходов.

Все остальные налоги нужно платить лишь в том случае, если есть соответствующий объект налогообложения.

От имущественного налога ИП на УСН освобождены при выполнении двух условий:

  1. имущество не оценивается по кадастровой стоимости.
  2. ИП использует это имущество в предпринимательской деятельности;

Напомним, что в некоторых случаях упрощенцы должны платить НДС.

Во-первых, если выставят счет-фактуру с выделенным НДС, а во-вторых, если ввозят товары на территорию РФ.

Подытожим информацию об отчетах и платежах ИП на УСН без сотрудников в налоговом календаре: Что сделать Когда Перечислить авансовый платеж по УСН поитогам первого квартала До 25 апреля Перечислить авансовый платеж по УСН поитогам первого полугодия До 25 июля Перечислить авансовый платеж поитогам 9 месяцев До 25 октября Перечислить фиксированные страховыевзносы за себя До 31 декабря (но лучше по ¼ каждый квартал) Перечислить налог по итогам года До 30 апреля года, следующего послеотчетного Сдать декларацию по УСН До 30 апреля года, следующего послеотчетного Перечислить дополнительные страховыевзносы в размере 1% с выручки,превышающей 300 тысяч рублей До 1 июля года, следующего после отчетного Отчеты и платежи ИП на УСН без сотрудников Бух. отчетность ИП сдавать не обязан, но имеет право это делать добровольно. Если у предпринимателя появится хоть один наемный работник, ко всему прочему прибавятся по НДФЛ и страховым взносам, и ежеквартальная отчетность в ФНС, ПФР и ФСС.

Что сдает ИП-работодатель читайте в статье , а что платит – в статье . Это все, что нужно знать предпринимателю на УСН без наемных работников.

Со всеми отчетами и платежами вам поможет сервис . 8 нравится Поделиться: Подпишитесь на рассылку для предпринимателей Вы будете получать новости законодательства, советы по снижению налогов и кейсы предпринимателей Подписаться Вам будет интересно Бесплатные вебинары Похожие статьи Ближайшая отчетная дата: Подать декларацию по УСН и заплатить налог за 2021 год до 30.04.2021

  1. Автоматизация бухучета
  2. Электронная отчетность
  3. Консультации бухгалтеров
  4. Шаблоны бланков
  5. Снижение налогов
  6. Сверка с ФНС

Бухгалтер, кадровик и бизнес-ассистент полностью возьмут на себя ответственность за ваш бухучет

  1. Онлайн-сервис для контроля
  2. Специалисты из вашей отрасли
  3. Защита интересов в суде
  4. Персональная команда + бизнес-ассистент
  5. Проверка контрагентов

Отчетность ИП на УСН без работников в 2021 году

Сдача отчётности – это одна из основных обязанностей налогоплательщика.

Конечно, бизнес начинают не ради того, чтобы бесконечно заполнять и сдавать документы в налоговую и другие надзорные органы. Главная цель предпринимателя – получить прибыль.Но без сданной отчётности налоговая инспекция не сможет проконтролировать правильный расчёт налогов и их своевременную уплату.

Поэтому за нарушение сроков налогового календаря предпринимателя штрафуют и блокируют расчётный счёт.Чтобы не создавать самому себе проблем и не тормозить развитие бизнеса, надо знать, как отчитываться в рамках своего налогового режима.

В этой статье вы узнаете, какие отчёты сдает ИП на упрощёнке и какие налоги он платит.Перед тем, как перейти к тому, какую отчётность сдает ИП без работников, немного информации о её видах.

  • Отчётность по страховым взносам. Сейчас отчётность ИП без работников по страховым взносам не сдаётся, но такая обязанность существовала несколько лет назад. То есть, отчитываться по уплате взносов надо только при наличии наёмного персонала. А информация по взносам за себя отражается только в годовой декларации, специального отчёта для этих платежей нет.
  • Статистическая отчётность. Известно, что для государственных органов разработана система межведомственного взаимодействия. Это сделано для того, чтобы ФНС, внебюджетные фонды и другие ведомства самостоятельно обменивались информацией о деятельности налогоплательщика (размер доходов и расходов, уплата налогов и взносов, наличие работников и др.). Но несмотря на это, Росстат смог провести в КоАП РФ положение о высоких штрафах для ИП в случае нарушения сроков сдачи статистической отчётности: от 10 до 50 тысяч рублей. Причём, общих для всех сроков здесь не установлено, поэтому каждый предприниматель должен периодически проверять, не попал ли он в выборку по предоставлению отчётов.
  • Отчётность по имуществу. Индивидуальный предприниматель остаётся физическим лицом, поэтому его имущество облагается налогами по уведомлению из ИФНС. Это означает, что в отличие от организаций, специальных деклараций по недвижимости или транспорту ИП не сдаёт. Здесь главное – вовремя заплатить налог в размерах и сроки, указанные в уведомлении.
  • Бухгалтерская отчётность. От бухучёта индивидуальные предприниматели освобождены и сдавать эту отчётность не обязаны. Но некоторые ИП, владеющие крупным бизнесом, ведут бухгалтерский учёт добровольно, для себя.
  • Налоговая отчётность. На каждой системе налогообложения есть свои формы деклараций и книг учёта. Кроме того, надо следить за тем, чтобы бланк декларации соответствовал отчётному периоду. Если оформить декларацию на устаревшем бланке, она будет считаться неподанной.
  • Отчётность по работникам. Как только в бизнесе появляется наёмный персонал, у работодателя возникают дополнительные обязанности. Кадровая отчётность не зависит от налогового режима, она сложная и объёмная, и вести её без специальных знаний или программы трудно.

Таким образом, если предприниматель перешёл на УСН и у него нет работников, обязанности по сдаче отчётности у него минимальные.

В налоговой инспекции ИП на упрощёнке надо появиться всего один раз в году – при сдаче декларации.Обратите внимание – в связи с пандемией коронавируса для некоторых ИП и организаций сроки уплаты налогов и подачи отчётности могут быть перенесены, краткая информация в сводной от ФНС, подробности описаны в этой .Итак, годовая декларация ИП на УСН без работников в 2021 году — это главная форма отчётности в налоговой инспекции. Все подробности о заполнении и порядке сдачи декларации на примере УСН Доходы вы можете найти .Кроме того, в налоговую отчётность ИП без работников входит книга учёта доходов и расходов.

Хотя КУДиР не сдают в ИФНС, но её надо вести за каждый год и хранить у себя.

Дело в том, что в налоговой по окончании отчётной кампании могут запросить книгу и проверить, совпадают ли данные из неё с теми, что указаны в декларации.Дополнительно некоторые предприниматели на УСН могут сдавать следующую налоговую отчётность:

  1. декларация по косвенным налогам при импорте товаров из ЕАЭС;
  2. декларация по НДС для налоговых агентов по НДС или ведении операций по договорам совместной деятельности, доверительного управления имуществом, концессионным соглашениям.

Как видим, эти формы обязательны только в оговоренных законом случаях, основная часть упрощенцев их не сдаёт.Но знать, какую отчётность сдаёт ИП на УСН без работников, недостаточно. Налоговый календарь упрощенца включает в себя также сроки уплаты налогов и взносов.

Разберёмся подробнее, какие суммы платит ИП на упрощённой системе налогообложения.1. Эти платежи делятся на фиксированные, одинаковые для всех предпринимателей, и дополнительные.

За себя ИП в 2021 году должен заплатить 40 874 рубля плюс дополнительный взнос (1% от суммы превышения годового дохода в 300 000 рублей).2.

по ставке 6% от дохода. Это часть единого налога, которая платится по итогам каждого отчётного периода:

  1. полугодие;
  2. девять месяцев.
  3. первый квартал;

Авансы платят только при получении доходов в отчётном периоде, если их нет, то и платить ничего не надо.3.

Налог по итогам года по ставке 6%. Окончательный расчёт единого налога происходит по итогам года, при этом учитываются все уплаченные авансовые платежи и страховые взносы. Часто при небольших доходах предпринимателя без работников налоговые платежи полностью уменьшаются на взносы, поэтому налог по итогам года равен нулю.Важно: если предприниматель работает в рамках налоговых каникул, то он может до двух лет пользоваться льготой и не платить налог.

Что касается страховых взносов за себя, то их платят все упрощенцы, в том числе, и на каникулах.Хотя календарь сроков сдачи отчётов и платежей на упрощённом режиме – один из самых простых, его удобнее запомнить в виде таблицы.

Сохраните его себе, чтобы не забыть, что платит ИП на упрощёнке, и когда отчитывается. В 2021 году некоторые отчётные даты выпадают на выходные дни, поэтому переносятся на следующий рабочий день.

Обратите внимание — в связи с пандемией коронавируса для некоторых ИП и организаций сроки уплаты налогов и подачи отчётности могут быть перенесены.

Подробности описаны в этой .Таблица: какие платежи платит и какую отчётность сдает ИП на УСН без работниковПлатёж или отчётностьОтчётный периодКрайний срокАвансовый платёж за 1-ый квартал1-ый квартал 2021 года27.04Налоговая декларация2019 год30.04Налог по итогам года2019 год30.04Дополнительный взнос 1%2019 год01.07Авансовый платёж за полугодие1-ое полугодие 2021 года27.07Авансовый платёж за 9 месяцев9 месяцев 2021 года26.10Страховые взносы за себя2021 год31.12Отчётность в РосстатПо запросуПо запросуОбратите внимание: Росстат должен вас уведомить о том, что вы попали в выборку и должны к определённому сроку сдать статистическую отчётность. Однако иногда письма из ведомства теряются и не доходят вовремя.

Безопаснее контролировать эту обязанность самостоятельно через на сайте Росстата.

Упрощенная система налогообложения

^ Налогоплательщики, применяющие упрощенную систему налогообложения, не вправе до окончания налогового периода перейти на иной режим налогообложения. Отчетный период Квартал Полугодие 9 месяцев Налоговый период Год Организации уплачивают налог и авансовые платежи по месту своего нахождения, а индивидуальные предприниматели — по месту своего жительства.

1 Платим налог авансом Не позднее 25 календарных дней со дня окончания отчетного периода. Уплаченные авансовые платежи засчитываются в счет налога по итогам налогового (отчетного) периода (года) () 2Заполняем и подаем декларацию по УСН

  1. Индивидуальные предприниматели- не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом
  2. Организации — не позднее 31 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом

3 Платим налог по итогам года

  1. Организации — не позднее 31 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом
  2. Индивидуальные предприниматели — не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом

Если последний день срока уплаты налога (авансового платежа) выпадает на выходной или нерабочий праздничный день, перечислить налог плательщик обязан в ближайший следующий за ним рабочий день. Способы уплаты:

  1. Квитанция для безналичной оплаты
  2. Через банк-клиент

Порядок и сроки представления налоговой декларации Налоговая декларация предоставляется по месту нахождения организации или месту жительства индивидуального предпринимателя.

  1. Индивидуальные предприниматели — не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом
  2. Организации — не позднее 31 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом

«Об утверждении формы налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, в электронной форме (зарегистрирован в Минюсте России 25.03.2016 № 41552) утверждены форма налоговой декларации и порядок ее заполнения.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+