Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Жилищное право - Нужно ли подавать декларацию после продажи квартиры

Нужно ли подавать декларацию после продажи квартиры

Нужно ли подавать декларацию после продажи квартиры

Налоговики разъяснили, когда нужно подать декларацию при продаже квартиры

Анонсы 8 сентября 2021 Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

21 сентября 2021 Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. 8 апреля 2016

Декларацию за 2015 год физлицу подавать не надо, если в прошлом году налогоплательщик продал квартиру, которая находилась в его собственности более трех лет.

Такие разъяснения дали налоговики (письмо ФНС России от 30 марта 2016 г.

№ БС-19-11/53 «») В свою очередь, в ведомстве напомнили, что обязанность представить декларацию появляется при продаже объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность до 1 января 2016 года, которые были в собственности менее трех лет.

Это нужно сделать не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, в налоговый орган по месту жительства физлица.

Также самостоятельно придется заплатить налог в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Этого требуют нормы и в соответствующей редакции.

Иными словами, если в прошлом году была продана квартира, которой владели менее трех лет, бывшему собственнику необходимо самостоятельно исчислить налог, подать в инспекцию декларацию до 4 мая 2016 года включительно и уплатить НДФЛ до 15 июля 2016 года включительно.

Об этом напонимает и наш , который можно сохранить в закладки, чтобы не пропустить сроки сдачи отчетности и уплаты налога. Если же квартира, приобретенная до 1 января 2016 года, находилась в собственности не менее трех лет, то доход от ее продажи освобождается от налогообложения (п. 17.1 ст. 217 НК РФ в редакции ).

Соответственно, и не возникает обязанности декларировать данный доход.

Надо ли уплачивать НДФЛ при продаже квартиры, если размер доли в ней, принадлежащей налогоплательщику, изменился менее трех лет назад, узнайте из «Энциклопедии решений.

Налоги и взносы» интернет-версии системы ГАРАНТ.

Получите бесплатный доступ на 3 дня!

Напомним, что данное правило применимо именно к недвижимости, приобретенной до 1 января 2016 года. Для объектов, право собственности на которые зарегистрировано после указанной даты, применяются нормы в редакции . Так доходы от продажи такого объекта не подлежат налогообложению при условии, что он находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более ().

По общему правилу такой срок составляет пять лет. Для некоторых объектов сделано исключение. Например, три года установлены для недвижимости, если право собственности на нее получено в порядке наследования , дарения от члена семьи или близкого родственника, по договору ренты или в результате приватизации.

Кроме того, субъектам России предоставляется право уменьшать вплоть до нуля минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества ().

Теги: , , Источник: Документы по теме:

  1. Письмо ФНС России от 30 марта 2016 г. № БС-19-11/53 «»

Читайте также: Вычет не предоставляется в случае, если сделка купли-продажи совершена между взаимозависимыми физлицами. Речь идет, например, о вычете при покупке жилого дома и земельного участка с хозяйственными постройками.

При продаже квартиры, находившейся в собственности менее трех лет, можно получить налоговый вычет либо в размере произведенных расходов на покупку имущества, либо в фиксированном размере. © ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2021. Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года.

Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ.

Все права на материалы сайта ГАРАНТ.РУ принадлежат ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС».

Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя. Портал ГАРАНТ.РУ зарегистрирован в качестве сетевого издания Федеральной службой по надзору в сфере связи,информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзором), Эл № ФС77-58365 от 18 июня 2014 года.

ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 119234, г. Москва, ул. Ленинские горы, д.

1, стр. 77, . 8-800-200-88-88 (бесплатный междугородный звонок) Редакция: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3145), Отдел рекламы: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3136), . Реклама на портале. Если вы заметили опечатку в тексте,выделите ее и нажмите Ctrl+Enter

Как продать квартиру без налога и декларации в 2021 году?

Краткая инструкция

19 декабря 2021Автор: Юлия КузнецоваСогласно Федеральному закону от 26.07.19 № 210-ФЗ с 2021 года уменьшается минимальный срок владения жильем для его продажи без налога и декларации – теперь он составит три года вместо пяти лет.

Но новые правила будут распространяться не на всю недвижимость.Если продать квартиру после определенного срока владения, то можно не подавать декларацию о доходах и не уплачивать НДФЛ в размере 13%. Но, несмотря на сокращение сроков, существует множество нюансов, которые необходимо учесть при совершении сделки.Рассказываем о том, что изменится с 2021 года и как продать квартиру без налога.Текущая редакция закона предполагает подачу декларации, расчет и уплату НДФЛ при продаже квартиры (комнаты, дома), купленной в 2016 году или позже, в случае если срок владения составляет менее 5 лет.

В 2021 году этот период будет сокращен до 3 лет.
Но действие нововведений не распространяется на все ситуации, существуют исключения.

  • Но если новая квартира была приобретена в течение 90 дней до продажи «старой», то правило единственного жилья действовать не будет. Таким образом, при данных условиях минимальным сроком владения будет считаться трехлетний период.
  • Новые условия вступают в силу с 1 января 2021 года.
  • Требование к единственному жилью также не распространяется на недвижимость, полученную в наследство или в качестве подарка от близкого родственника.
  • Снижение срока владения до 3 лет распространяется только на продажу единственного жилья.
  • Уже сейчас 3 года — минимальный срок владения для квартир, которые были куплены до 2016 года, получены в наследство или подарены близким родственником.
  • Если на момент сделки в собственности у продавца находится несколько объектов жилой недвижимости – минимальный срок составит 5 лет.
  • При продаже ранее минимального срока можно применить соответствующий налоговый вычет — 1 млн рублей или фактические расходы на приобретение квартиры/комнаты/дома. При этом декларация подается даже в том случае, если недвижимость продана без какого либо дохода, либо он равен нулю после применения вычета.

Допустим, что квартира была куплена в марте 2016 года за 3 млн рублей.

Ее продажа произошла в декабре 2021 года по цене 4,7 млн рублей. Возникает необходимость уплаты налога в размере 91 тыс. рублей. Почему? Во-первых, не истек минимальный срок владения, распространяющийся на недвижимость, приобретенную в 2016 году, — 5 лет. Во-вторых, в результате сделки продавец получил доход в размере 1,7 млн рублей и даже после применения вычета в 1 млн рублей остается налогооблагаемая сумма в 700 тыс.

Во-вторых, в результате сделки продавец получил доход в размере 1,7 млн рублей и даже после применения вычета в 1 млн рублей остается налогооблагаемая сумма в 700 тыс.

руб. НДФЛ считается как 13% от дохода, то есть 91 тыс. руб.Если данная квартира является единственным жильем продавца, то избежать необходимости платы государству и подачи декларации можно было бы, просто заключив сделку купли-продажи в январе 2021 года. Почему? С 1 января 2021 года вступают в силу изменения минимального срока (3 года), который в данном случае истек еще в марте 2021-го.Другая возможная ситуация – у собственника имеется вторая квартира, купленная в ноябре 2021 года.

Продав «старую» недвижимость в январе 2021 года, продавец также может не платить налог и не подавать декларацию.

Почему? Условие единственного жилья не действует, так как новая недвижимость была приобретена менее чем за 90 дней до продажи имеющейся.Следует внимательно изучить вопрос начисления НДФЛ с продажи квартиры перед оформлением сделки- с момента покупки/получения в наследство/дарения прошло 3 года, срок отсчитывается с даты регистрации права собственности (даже в случае с новостройками),- объектом сделки является квартира/комната/дом,- недвижимость является единственной (кроме объектов личной собственности это правило касается также объектов в общей собственности с супругом/супругой) или- новое жилье было приобретено не более чем за 90 дней до сделки.При продаже квартиры до истечения минимального срока владения в 2021 году продавцу обязательно придется заполнять и подавать налоговую декларацию, но сумму налога возможно уменьшить, применив налоговый вычет.Фактические расходы на покупку – затраты на приобретение продаваемой недвижимости, которые необходимо подтвердить документально, предоставив соответствующий договор, квитанцию из банка.Вычет 1 000 000 рублей – на данный вычет имеют права все граждане, вне зависимости от фактических расходов на покупку жилья, его достаточно просто заявить в декларации.

Этот вариант подойдет тем, кто раньше минимального срока продает унаследованное имущество или имущество, принятое в дар.Данные налоговые вычеты действуют и в 2021 году, с 2021 года они остаются без изменения.Понравилась?Не забудьте поставить лайк,подписаться на наш канал ивысказать своё мнение.Еще по теме на pr-flat.ru Екатеринбург: , ,

Заполняем 3-НДФЛ при покупке или продаже квартиры

5 февраляНа протяжении жизни ни один раз приходится покупать или продавать недвижимость. Кто-то расширяется, другие могут позволить себе дачный домик или гараж для машины, некоторые зарабатывают, инвестируя в строительство.

Во всех перечисленных случаях необходимо декларировать расходы и доходы, даже если стоимость реализации оказалась аналогичной цене приобретения. Иначе вы просто не сможете воспользоваться имущественным вычетом, либо нарушите закон, не оплатив налоги.Сроки и необходимость подачи декларации при покупке и продаже недвижимости отличаются. Давайте разберемся, по каким пунктам.Допустим, вы продали квартиру в 2021 году.

Тогда вам нужно задекларировать полученный доход до 30 апреля 2021 года и заплатить 13%-й налог с реализации. Просрочка или отказ от подачи документов приведет к штрафу.

Однако это только в том случае, если владение квартирой составило менее 3 лет, и вы продали недвижимость дороже, нежели покупали сами.При этом налог платиться не от всей стоимости квартиры, а с разницы.

Например, цена покупки была 2 500 000 рублей, а стоимость продажи – 3 миллиона. Вам придется заплатить налог с 500 000 рублей, а именно 65 тысяч. Согласитесь, сумма не маленькая.

Возможно, стоит выждать время?Однако даже если квартира была продана за аналогичную стоимость, или дешевле, декларацию 3-НДФЛ все равно придется отправить в налоговую. Так гласит закон.Другая ситуация — покупка недвижимости и оформление имущественного вычета. Зачастую граждане торопятся получить компенсацию расходов сразу же после того, как потратились на новое жилье.

Однако делать это можно только в следующем за покупкой году, и даже по истечении 3 лет. Согласно ст. 220 НК РФ, если все это время вы работали и отчисляли налоги, тогда имеете право оформить декларацию одновременно за 3 последних года.Как видим, в любом случае, продается недвижимость или покупается, придется заполнять 3-НДФЛ.

Для многих это – непреодолимая преграда. Налоговая инспекция часто отказывается принимать документ из-за ошибок. Люди тратят время, но ничего не получается.
Поэтому на рынке появились компании, которые предлагают заполнить декларацию всего в течение трех часов за «символические» 1500-2000 рублей.Но так ли это сложно?Новый бланк декларации, который действует с 2021 года можно найти в открытом доступе на сайте налоговой службы.Нам понадобятся:

  1. Раздел 2;
  2. Раздел 1;
  3. Титульная страница;
  4. Приложение 1;
  5. Приложение 7.

Начинаем с последнего листа — Приложения 7:

  1. в графе 150 записывается та же сумма — база (840 000 руб.);
  2. ИНН обозначать вы не обязаны, хотя зачастую инспекторы просят заполнять эту графу;
  3. графа 040 — дата акта передачи квартиры в 3-НДФЛ при покупке не указывается, эта дата нужна при способе расходования в виде инвестирования (ДДУ);
  4. графа 032 — укажите адрес;
  5. графа 030 — выберите тот номер, который указан в вашем договоре о покупке. Если это кадастровый номер (приоритетный), то укажите «1», если инвентарный — 3, и т.

    д.;

  6. графа 010 — кодом квартиры является «02», кодом дома — «01» и т. д.;
  7. строки 090-130 — ставятся нули, т. к. заполняем декларацию в первый раз, никаких остатков еще нет;
  8. в графе 080 записывается общая стоимость всех объектов с учетом ограничений вычета, в 3-НДФЛ это 2 000 000 руб., сюда нельзя записать больше, т.

    к. это предельная сумма к вычету по ст.
    220 НК РФ;
  9. в графе 140 нужно указать базу обложения, т.

    е. ваши доходы за прошедший год (в справке 2-НДФЛ). Например, 70 тыс. в месяц *12=840 000 руб.
    в год;
  10. графа 070 — если у вас долевая собственность, то нужно указать размер своей доли согласно документам;
  11. графа 050 — здесь записывается дата из выписки, полученной от Росреестра, когда вы зарегистрировали права на квартиру;
  12. сам кадастровый номер квартиры в 3-НДФЛ нужно записать в графе 031; номер будет не только в договоре, но и в выписке из ЕГРН, а также его легко найти на сайте Росреестра через сервис «Справочная информация» или на публичной карте;
  13. графа 020 — собственник отмечается кодом «01»;
  14. графа фамилия — пишите прописными буквами и указываете инициалы имени и отчества;
  15. в строке 170 — остаток: из расходов вычитается база, например, 2 млн рублей — 840 000 рублей = 1 160 000. Этот остаток переходит на следующий год.

Далее заполняем Приложение 1:

  1. если иных источников доходов у вас не было, то в листе больше ничего не заполняется; если же были другие доходы, например, от продажи имущества, то и их нужно вписать.
  2. из справки 2-НДФЛ перепишите сумму доходов по итогу в графу 070;
  3. здесь также заполняются ИНН и фамилия с инициалами;
  4. графа 020 — кодом зарплаты является «07»;
  5. графа 010 — пишите 13%, т.

    к. только по доходам с этой ставкой возвращается НДФЛ;

  6. нужно переписать реквизиты вашего работодателя из справки 2-НДФЛ — ИНН, КПП, ОКТМО и название;
  7. в графу 080 запишите итог удержанного НДФЛ;

Заполнение Раздела 2:

  1. продублируйте сумму в строку 160 — это и есть сумма налога, подлежащая возврату из бюджета по 3-НДФЛ за квартиру;
  2. графа 080 — перепишите сумму из графы 080 предыдущего листа;
  3. графа 010 — сумма всех облагаемых доходов, перепишите ее из графы 070 предыдущего листа;
  4. графа 040 — ваш вычет из Приложения 7;
  5. продублируйте эту сумму в графу 030;
  6. в строке 001 опять же указываете основную ставку – 13%;
  7. строка 002 — выберите «иное»;

Заполнение Раздела 1:

  1. ОКТМО — нужно уточнить, например, с помощью сервиса «Адрес и платежные реквизиты инспекции»;
  2. строка 010 — выберите «возврат»;
  3. КБК — единый по всей стране — 18210102010011000110;
  4. сумма — из строки 160 предыдущего листа переписать в строку 050;

Заполнение Титульного листа:

  1. посчитайте листы и укажите количество, а также количество листов приложенных документов. Каждый лист нужно подписать и указать дату в день подачи или направления (если вы направляете декларацию по почте).
  2. номер телефона указывать необязательно, но в случае вопросов инспектору будет удобно связаться с вами по нему;
  3. код инспекции — тоже можно легко найти через сервис «Адрес и платежные реквизиты»;
  4. остальные коды — общие для всех (код страны – 643, код категории налогоплательщика – 760);
  5. год нужно указывать предыдущий;
  6. свои данные записывайте строго по паспорту;

То же самое можно заполнить в специальной программе Декларация, установочный файл которой находится на официальном сайте ФНС.

Весь процесс занимает 30-40 мин с момента скачивания продукта.

Рассмотрим пример в случае продажи недвижимости.Скачиваем программу из раздела «Программные средства» и устанавливаем, следуя рекомендациям Мастера установки. Выбираем ту версию, которая выпущена для конкретного года.На первой вкладке указываем номер инспекции и ОКТМО. Остальные флажки уже стоят в нужных пунктах.

Чтобы узнать недостающие сведения, опять возвращаемся на сайт ФНС. На этот раз, в раздел «Электронные сервисы» — «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции». Сервис выдает код ИФНС и ОКТМО после того, как укажете адрес регистрации.Двигаемся вниз и переходим к Сведениям о декларанте.

Здесь просто заполняем свои данные и указываем контактный телефон.Идем дальше и заполняем вкладку «Доходы». В разделе «Источники выплат» кнопкой «+» добавляем новый источник. В открывшемся окне указываем имя и ИНН покупателя.

Если это физическое лицо, КПП и ОКТМО прописывать не требуется.В нижнем окне создаем новый доход кнопкой «+».

В открывшемся окне указываем размер и вид полученного дохода.

Выбираем подходящий код из предложенных вариантов (для квартиры — 1510).Если собственность на проданную квартиру оформлена после 01.01.2016, ставим соответствующую отметку и прописываем значение кадастровой стоимости на 1 января года продажи. Это нужно, чтобы программа правильно рассчитала базу для НДФЛ. С 2016 г. она не может быть меньше, чем 70% от кадастровой.

Если эта стоимость на начало отчетного года не определена, условие не действует. Актуальные данные по стоимости смотрим онлайн на сайте Россеестра.Здесь же указываем вид желаемого вычета: гарантированный 1 000 000 руб.

или по сумме расходов, понесенных ранее на приобретение продаваемого жилья. Попробуйте оба варианта и посмотрите, где сумма НДФЛ к уплате меньше.Проставляем месяц получения дохода. Отчет готов к проверке и выпуску на печать.

Сумму НДФЛ к уплате программа считает сама.Существуют и другие способы задекларировать свои доходы и расходы.

Например, вы можете заполнить специальную электронную анкету на сайте ФНС и сразу отправить ее в ведомство, только для этого нужно зарегистрироваться и войти в личный кабинет в раздел «Жизненные ситуации».Удачи в оформлении декларации!

Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры?

Вопрос о необходимости подачи документов в налоговую при продаже квартиры возникает у многих собственников недвижимости. Доход, полученный в результате продажи имущества, облагается налогом по ставке 13%. Разберём, всегда ли нужно подавать декларацию, какие условия существуют, и каков порядок оформления документа.Декларация – это ключевой документ, который подаётся при продаже недвижимого имущества.

Бумага содержит информацию о полученных бывшим собственником доходах от продажи. В ней отмечают и сопутствующие сведения, которые будут использованы при расчёте налоговой выплаты.

С наступлением 2016 года введён в действие ФЗ N 382 от 29.11.2014, который внёс некоторые поправки в порядок налогообложения.Согласно действующему законодательству, установлены минимальные сроки владения недвижимостью, при превышении которых доходы от реализации квартиры или дома не будут облагаться налогом:

  1. 3 года – в случае продажи единственного жилья (жилое помещение, приобретенное в течение 90 дней до даты перехода прав на продаваемое жилье не считается дополнительным жильем);
  2. 3 года – квартира получена после 01.01.2016 в наследство, по дарственной, по договору ренты, по приватизации;
  3. 3 года – имущество перешло в собственность до 01.01.2016;
  4. 5 лет – в иных случаях (например, квартира куплена после 1 января 2016 года по ДКП).

Итак, если гражданин владел квартирой больше описанных выше сроков, то при продаже ему не нужно подготавливать декларацию и уплачивать налог.

Граждане, которым недвижимость принадлежала менее трех лет, обязаны обращаться в налоговую.При получении доходов от продажи квартиры, которая находилась в собственности меньше минимально допустимого срока, гражданин обязан составить декларацию.Процедура проводится по следующему сценарию:

  • Уплата рассчитанной суммы в случае, если вычеты не покрывают полученный доход.
  • Подготовка и предоставление налоговому органу декларации по форме 3-НДФЛ – по ней выявят налогооблагаемый доход и произведут расчёт суммы налога.

При покупке недвижимости после 01.01.2016 и последующей её реализации по стоимости, не достигающей 70% от кадастровой, налогооблагаемым доходом собственника будут признаны именно 70% от кадастровой стоимости. Цена, указанная в ДКП, никакой роли не играет.

Стандартная ставка налога – 13%.

При наличии оснований на получение вычетов гражданин может снизить размер выплаты или вовсе освободить себя от уплаты. Тем не менее декларацию подавать придётся (даже если вычеты покрывают всю сумму налогооблагаемой базы).Декларацию, оформленную по форме 3-НДФЛ, подают до 30 апреля года, следующего за годом продажи. Уплата рассчитанного налога производится до 15 июля в аналогичном порядке.Простой пример: в ноябре 2017 года Иванов Ю.К.

продал квартиру. С полученной суммы нужно рассчитать налог. Иванов должен подать декларацию в налоговую до 30.04.2018 и до 15.07.2018 уплатить требуемую сумму.Как правило, составлением документации по форме 3-НДФЛ граждане занимаются самостоятельно – бланки расположены на сайте налогового органа. Для упрощения можно воспользоваться официальной программой, в которую потребуется ввести информацию о суммах доходов и дате совершения сделки.Заполнив документ, нужно обращаться в налоговую.

Гражданам доступны представленные ниже варианты:

  1. через доверенное лицо, предварительно получившее нотариально заверенную доверенность.
  2. через личный визит;
  3. записью на сайте ответственной службы;
  4. почтовым отправлением;

В дополнение прикладывают копии свидетельств, подтверждающих фактическую сумму сделки. В качестве такого документа может выступить копия ДКП.

Квитанции и чеки, предоставленные покупателем, тоже можно добавить в общий комплект.Если при оформлении документов полученный от продажи доход был уменьшен на расходы, то дополнительно нужно приложить копии бумаг, подтверждающих такие расходы (например, платёжные документы).Итоговый пакет документов в налоговую при продаже квартиры выглядит следующим образом:

  1. ДКП;
  2. чеки о расходах на приобретение.
  3. платёжные документы, в которых указана сумма сделки;
  4. справка о доходах и уплаченных с них налогов с места официальной работы (форма 2-НДФЛ);
  5. выписка из ЕГРП;

Сотрудники налогового органа проанализируют документацию и предоставят информацию в течение 90 дней.Подведём некоторые итоги:

  • Если срок нахождения квартиры в собственности гражданина не превысил установленную планку, то ему придётся самостоятельно подавать декларацию.
  • Бумага подаётся даже в случае, если сумма положенных вычетов освободит гражданина от уплаты налогов.
  • Подать документы можно лично, через представителя или почтовым отправлением.

Своевременная уплата налогов обезопасит гражданина от штрафов.Если у Вас остались вопросы, Вы можете их задать бесплатно юристам компании в форме, представленной ниже. Ответ компетентного специалиста поможет вам принять верное решение.

Декларация при продаже квартиры: нужно ли подавать, какую форму заполнить, образец 2021 года

Доход, полученный на территории России, по умолчанию облагается налогом по ставке 13%.

К такому доходу, в частности, относятся деньги, полученные продавцом по договору купли-продажи недвижимости. Но нельзя просто перечислить сумму налога в бюджет – сначала требуется подать соответствующие бумаги.

Сегодня рассмотрим подробнее, какую декларацию подавать при продаже квартиры. Декларация выполняет информационную функцию, а также запускает механизм налоговой проверки. С помощью нее продавец заявляет о том, что у него возникла обязанность оплатить налог в определенном размере.

В случае с продажей квартиры подается бумага по специальной форме 3-НДФЛ. Однако не во всех ситуациях она необходима. Исключение из правил – когда полученный доход освобождается от налогообложения, и его нет необходимости декларировать.

При отчуждении квартиры это происходит, если продавец перед продажей официально владел жильем дольше установленного минимального срока. Следует остановиться на том, надо ли пенсионеру подавать отчет при продаже – да, это необходимо.

По рассматриваемому вопросу пенсионеры не имеют никаких льгот, а отчитываются перед бюджетом на общих основаниях. Важно! Если квартира была передана не по продаже, а, например, по дарственной – 3-НДФЛ бывшему хозяину подавать не нужно.

Далее рассмотрим подробнее, должен ли продавец подавать бумаги и нужно ли отчитываться за доходы. В первую очередь нужно посмотреть на дату регистрации права продавца на жилье в Росреестре.

Дата (регистрация) указана в Свидетельстве о праве собственности или в Выписке из ЕГРН. В данных бумагах содержится строчка

«о чем в Едином государственном реестре прав (недвижимости) ДД.ММ.ГГГГ сделана запись № ….»

— это и есть искомая дата. Далее может быть два варианта:

  • Если дата регистрации 01.01.2016 и позже, то нужно проверить основания приобретения жилья – по какому документу получена квартира.
  • Если дата регистрации ранее 1 января 2016 года, то налог с продажи жилья более 3 лет в собственности платить не нужно независимо от документа-основания.

Трехлетний период владения установлен, если квартира получена по дарственной или по наследству от одного из членов семьи или ближайших родственников; по приватизации или в результате ренты.

Во всех остальных случаях срок владения составляет 5 лет.

Важно! Если продавец продал квартиру, которой владел дольше установленного минимального срока (3 или 5 лет), то платить налог и подавать декларацию 3 НДФЛ не нужно. Если меньше (менее трех – пяти лет) – то декларацию подавать обязательно. Очень важно, на кого именно было зарегистрировано жилье.

Для подачи декларации имеет значение только период владения самого продавца, а не его близких родственников или членов семьи. Кроме того, владение должно быть непрерывным. Если же обязанность платить налог есть, то у продавца остается возможность уменьшить его, применив налоговый вычет.

Есть два варианта вычетов:

  1. фиксированный в твердой сумме 1 млн рублей;
  2. расходный в сумме денег, потраченных в свое время на приобретение этой квартиры.

Алгоритм применения достаточно простой: из размера дохода, полученного от продажи, вычитается фиксированный или расходный вычет. Далее полученный остаток умножается на налоговую ставку – в результате получается налог.

Бывают ситуации, когда сумма вычета равна или превышает сумму дохода. Например, если квартира продана за 950 тысяч рублей, то эту сумму полностью перекроет фиксированный вычет – и налог платить не придется. Однако стоит помнить, что даже если в результате применения налогового вычета налог к уплате получился равным нулю (или меньше), то декларацию подавать все равно необходимо.

Важно! В случае применения налоговых вычетов декларацию подавать обязательно в любом случае – даже если сам налог платить не придется. Для декларирования дохода от продажи квартиры подходит только форма 3-НДФЛ. Далее подробнее рассмотрим порядок заполнения декларации 3 НДФЛ при продаже квартиры.

Заполняется форма при продаже квартиры следующим образом:

  1. онлайн через личный кабинет налогоплательщика.
  2. от руки печатными буквами черной пастой – данный способ не приветствуется налоговыми органами, поскольку автоматика не всегда может считать такие символы;
  3. на компьютере с помощью специальной программы, разработанной ФНС России – скачать программу бесплатно можно [urlspan][/urlspan];

Рассмотрим, как заполнить через программу.

Это очень просто, достаточно следовать нашей пошаговой инструкции:

  • Открыть программу. Автоматически появится окно «Задание условий». Здесь нужно указать тип – 3-НДФЛ; выбрать из списка вашу инспекцию, указать признак налогоплательщика «Иное физическое лицо», в доходах оставить галочку на пункте «Учитываемые справками о доходах…», достоверность подтверждается – лично (если представитель будет подавать – то по доверенности).
  • Далее выбрать «Доходы, полученные в РФ». В окне «Источники выплат» кликнуть на плюс и написать «Продажа квартиры». В следующем поле также нажимаем на плюс, чтобы добавить доход. В появившемся списке нужно выбрать код 1510. Далее идет сумма продажи квартиры.
  • Скачать и установить программу. Установка займет не более 10 минут, происходит она автоматически. Инструкцию по установке смотрите . Также рекомендуем ознакомиться с .
  • После указываем коды вычетов. 901 – для фиксированного вычета в 1 000 000 рублей, 903 – для доходов минус расходы, 0 – без вычета. В соседнем поле нужно указать сумму вычета.
  • Далее поставьте галочку, если квартиру купили после 1 января 2016 года. Станут активными поля для ввода кадастровой стоимости объекта, их тоже нужно заполнить.
  • Следующая вкладка – «Сведения о декларанте». Заполняем Ф.И.О, ИНН, дату и место рождения, гражданство, паспорт и контакты.

Далее следует нажать кнопку «Просмотр», которая вызовет заполненную декларацию, которую можно сохранить, распечатать и подать в налоговую. В качестве альтернативы программе можно использовать личный кабинет налогоплательщика. Чистая форма (продажа менее 3 лет и т.д.) декларации размещена .

Дополнительно доступен реальный пример – образец заполнения можно .

Внимание! Бланк декларации содержит 13 листов, однако заполнять их все не требуется. Ниже – перечень страниц, необходимых для подачи налоговой декларации при продаже квартиры. Заполняем 3 НДФЛ так:

  1. Раздел 1. Сведения о суммах налога … — стр. 002;
  2. первый лист «Налоговая декларация по налогу на доходы…» — стр. 001;
  3. Приложение 6. Расчет имущественных вычетов – стр. 005.
  4. Раздел 2. Расчет налоговой базы… — стр. 003;
  5. Приложение 1. Доходы от источников … — стр. 004;

Итого готовая декларация займет всего 5 листов.

Поле для подписи находится на первом листе.

Одной декларации после продажи квартиры будет мало, к ней обязательно нужно приложить подтверждающие бумаги. Список документов при подаче декларации выглядит так:

  1. паспорт заявителя – необходим непосредственно при подаче;
  2. документы о продаже квартиры – ДКП, передаточный акт, документы об оплате (расписка или банковская выписка);
  3. если применяется расходный вычет – документы, подтверждающие расходы на покупку квартиры (ДКП, расписки, банковские выписки).

Важно!

Фиксированный вычет в 1 000 000 рублей дополнительно подтверждать какими-либо бумагами не нужно, достаточно заявить о его применении в декларации. Если в случае с покупкой квартиры нет каких-то обязательных сроков и правил подачи документов на вычет, то при продаже квартир сроки установлены жестко.

Несоблюдение сроков повлечет начисление пени и налогового штрафа. Рассмотрим особенности подачи 3-НДФЛ подробнее. Бумаги будет рассматривать не любая инспекция, а та, в которой поставлен на учет продавец недвижимости.

В случае если продавец фактически проживает в ином регионе, чем указано в его регистрации, то ему сначала нужно встать на учет в местную налоговую, а затем подавать декларацию.

Найти нужную инспекцию, узнать ее контактные данные можно с помощью ФНС России. Периоды отчета для продавцов установлены строго. Подать комплект готовых документов следует строго до 30 апреля года, который следует сразу за годом, в котором состоялся расчет.

Например, если квартира продана в 2021 году, то срок подачи документов в инспекцию – до 30 апреля 2021 года.

Способы подачи готового комплекта документов стандартные:

  1. электронные документы через личный кабинет – самый быстрый способ;
  2. на приеме у инспектора – лично.
  3. почтовым отправлением – заказным или ценным письмом (бандеролью);

Перечислить полученную сумму денег в счет налога следует до 15 июля. Автоматически со счета продавца ее не снимут.

Важно! Когда по договору расчет предусмотрен в рассрочку, и платежи попадают на разные периоды (годы), следует декларировать уплату налога в том году, когда фактически получены деньги, а не на будущее. Санкции представлены в таблице: Что пропущено Размер штрафа Статья НК РФ Документы не передали до 30 апреля 5% от полученного НДФЛ за каждый месяц просрочки, но не больше 30% 119 Не передали документы и не заплатили налог 20% от начисленной суммы плюс пени 122 Декларацию подали, но НДФЛ не заплатили Пени от суммы налога 1/300 ключевой ставки ЦБ РФ за каждый пропущенный день Не применяется ни 119, ни 122 Продажа квартиры предполагает возникновение у продавца определенной суммы дохода.

Данный доход в обязательном порядке декларируется самим продавцом от своего имени – автоматически налоговая служба узнать о нем не может. Заполнить декларацию 3-НДФЛ для этих целей каждый может самостоятельно с помощью представленной пошаговой инструкции. Если же возникают вопросы по оформлению – можно обратиться за помощью к дежурному юристу сайта через окно в правом нижнем углу экрана.

Подробнее , вы можете узнать далее. Ждем ваши вопросы и будем благодарны за оценку поста, лайк и репост.

Оценка статьи:

(голосов: 7, средняя оценка: 5,00 из 5)

Загрузка. Поделиться с друзьями: Твитнуть Поделиться Поделиться Отправить Класснуть

Нужна ли декларация при продаже квартиры

Не пропустите самое важное, что происходит в ИнтернетеПодписатьсяНе сейчас

Краткое содержание:

  1. Нужно ли подавать декларацию при продажи квартиры?
  2. При продаже квартиры стоимостью менее 1 млн руб.

    Нужно ли подавать декларацию?

  3. Нужно ли подавать декларацию при продаже автомобиля Нужна ли декларация при дарении квартиры
  4. Нужно ли подавать декларацию при продажи квартиру за 1000000 рублей?
  5. Спросить

Советы юристов: 1.

Нужно ли подавать декларацию при продажи квартиру за 1000000 рублей? 1.1. Декларацию подавать нужно, платить налог — нет. Вам помог ответ?ДаНет 2. При продаже квартиры стоимостью менее 1 млн руб.

Нужно ли подавать декларацию?

2.1. Если владели квартирой менее 3 лет — надо. Вам помог ответ?ДаНет 2.2. Если квартира была в вашей собственности больше трех лет — не нужно.

Если меньше — то нужно. Но налог платить не придется. Вам помог ответ?ДаНет 2.3. Да и заявление на вычет.

Вам помог ответ?ДаНет 3. Нужно ли подавать декларацию при продажи квартиры? 3.1. Евгения, да нужно при стоимости квартиры более 1 млн рублей.

Вам помог ответ?ДаНет 3.2. Если Вы получили доход от продажи недвижимости, которая у Вас в собственности менее 3-х лет, то декларацию 3-НДФЛ подавать следует в любом случае. Вам помог ответ?ДаНет 4. Планирую продать в этом году две однокомнатных квартиры. Одна была приобретена в 2018 году за миллион рублей и продать ее хочу за ту же сумму.

Вторая куплена в мае 2021 года за миллион, продать тоже хочу за миллион. Нужны деньги по семейным обстоятельствам.

Можно ли при подаче декларации по одной квартире получить вычет в 1 млн. рублей, а по второй — расходами по приобретению (нет разницы между затратами на приобретение и доходом от продажи)?

4.1. Можно, право выбора варианта налогового вычета определяется налогоплательщиком, по нормам закона.

Вам помог ответ?ДаНет 5. Мыс мужем продаем квартиру. Собственники оба, приобрели квартиру 8 лет назад.

Нужно ли нам заполнять декларацию при продаже квартиры?

Затем мы сразу же покупаем дом с земельным участком.

Никаких препятствий не будет при оформлении декларации на получение 13% от стоимости дома. Муж первый раз будет пользоваться декларацией! 5.1. Здравствуйте. Нет. указывать не нужно, поскольку данная сделка, не является объектом налогообложения.

Вам помог ответ?ДаНет 6. Нужно ли подавать декларацию в налоговую при продаже квартиры, которая была не куплена собственником, а приватизирована. Изначально квартира была получена по дог соц найма бабушкой, затем приватизирована была на внука. На момент продажи в собственности была 3 г 2 мес.

6.1. Статья 224 НК РФ содержит общее правило: доход гражданина минус налог в размере 13%.

Статья 217.1 НК содержит исключения, к примеру: налог не начисляется, если лицом получен доход после продажи объекта недвижимости, которым он непрерывно владел не меньше 3 лет, а право собственности на такую недвижимость возникло в результате приватизации. Вам помог ответ?ДаНет 6.2. Здравствуйте!

Учитывая, что после регистрации права собственности в связи с приватизацией квартира была у внука более 3 лет, налог платить не надо. Вам помог ответ?ДаНет 7. Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры полученной в наследство?

Прошло менее трёх лет, продали в общей сложности за 1 млн рублей. Продавали две сестры (пенсионеры) получается у одной была одна третья, у второй две третьих (ранее одну третью получила по дарственной от третьей сестры) .

Хотелось бы узнать все нюансы, нужна ли декларация, нужно ли платить налог? Спасибо. 7.1. Если проданная квартира стоит 1 миллион рублей, налог платить не нужно и декларация не нужна.

Вам помог ответ?ДаНет 8. Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры, если она была в собственности более 3 х лет?

8.1. Здравствуйте Евгений Общий срок исковой давности — три года, в этой связи декларации о доходах рассматриваются за предшествующий трехлетний период. Вам помог ответ?ДаНет 8.2. Нет, не нужно, декларация подается только если продажа осуществлена в трехлетний период владения недвижимостью. Вам помог ответ?ДаНет 9. Продали квартиру (-4 человека) в октябре 2018 года, находящейся в совместной собственности 1/4 доли.

Срок владения с 31 августа 1993 года (имеется регистрационное удостоверение). При проведении сделки (по договору купли продажи) и последующего оформлении в Юстиции-дата возникновения права и дата прекращения права по Выписке с Росреестра одна и та.

Нужно ли подавать Декларацию в налоговый орган всем участникам совместной собственности.

И правомерно ли требование заполнить Декларацию? 9.1. Если Вы владели недвижимостью больше минимального срока, то Вы полностью освобождаетесь от налога и необходимости подавать налоговую декларацию. То есть, продав такую квартиру, у Вас не возникает абсолютно никаких обязательств перед налоговой инспекцией и делать Вам ничего не нужно.

Минимальный срок владения может составлять три года или пять лет, в зависимости от того, когда и как было приобретено имущество: Минимальный срок владения 3 года применяется в следующих случаях: — если жилье приобретено до 1 января 2016 года; — если жилье получено после 1 января 2016 года в порядке дарения/наследования от близких родственников, приватизации или в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением. Вам помог ответ?ДаНет 10. В этом году была куплена в ипотеку квартира и передана в залог банку. Ипотека еще не погашена, хотим не погашая ее, с разрешения банка продать квартиру и купить другую, передав новую квартиру в залог банку.

Нужно ли будет подавать декларацию 3-НДФЛ и платить налог с продажи квартиры? Ранее имущественный налог при продаже квартиры уже получали.

Заранее благодарю за ответы. 10.1. Если квартира в собственности менее 3-х лет, то нужно подавать декларацию и платить налог, если он возникает. Вам помог ответ?ДаНет 11. Квартиру купил в 2014 году, за 3 млн.

сейчас,2019 год, собираюсь продать за 4.5 млн. Нужно платить налог с прибыли, то есть с 1.5 млн? Если да то сколько? И обязательно ли, подавать декларацию, в налоговую инспекцию, при продаже квартиры?

11.1. Нет, не нужно, т.к. согласно ст.217 НК РФ налог не платится при владении более 3 лет (на Вас распространяются нормы о 3 годах владения, т.к. приобретена до 2016 года), если не использовалась в предпринимательской деятельности. Декларировать не нужно тоже, т.к.

Вы освобождены от налогообложения.

Вам помог ответ?ДаНет 11.2. Налог с дохода не надо будет платить, так как у Вас в собственности квартира более установленного законом срока владения, ст.217,217.1 НК РФ.Ни с 1,5 млн. руб,ни с другой суммы. Декларацию тоже не надо подавать. Вам помог ответ?ДаНет 11.5. Доброго времени суток Александр Павлович Налог платить не надо так как вы владели имуществом до продажи более 3 х лет Надо не платиться от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 Налогового Кодекса; от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Вам помог ответ?ДаНет 11.6. Вы освобождаетесь от уплаты налога при продаже квартиры, 3 года в собственности по старым правилам. См. ст.217, 217.1 НК РФ. Вам помог ответ?ДаНет 12.

Продаём однокомнатную квартиру в долях 3 собственника, в собственности 2 года. Цена менее 2 х млн за квартиру.

Какой будет налог и как нужно подавать декларации. И можно ли всем собственникам воспользоваться налоговым вычетом в миллион при продаже? 12.1. Уважаемая Светлана Петровна, Вы сами ответили на свой вопрос — все попадает под налоговый вычет, если доли соразмерные.

Вам помог ответ?ДаНет 13. В 2018 г. продала квартиру, в том же году купила другую. Разница при этом составила 1 млн.

рублей в плюс. Нужно ли сначала подать декларацию о доходах, а уже потом на налоговый вычет? Можно ли это сделать одновременно, и может ли налог с продажи превысить сумму возврата денежных средств?

Заранее спасибо. 13.1. Добрый день! Если проданную квартиру продали дороже, чем купили, то есть получили прибыль.

Но если вы не разу не пользовались имущественным вычетом (как покупатель, 2 млн.

руб), то можно сократить налог, подлежащий уплате в данном году. В этом случае собственник имущества имеет право получить сразу два налоговых вычета: По купленной квартире, если право на вычет (в 2 млн. руб при покупке) не было использовано ранее (или с 2014 года не использовано в полном объеме).

При проданной квартире (в 1 млн. руб), если данный вычет не был использован в году реализации имущества по другому объекту (если выгоднее использовать покупную стоимость, то можно воспользоваться расходами на ее приобретение, а не вычетом). Вам помог ответ?ДаНет 14. Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры-если я её получил в наследство по завещанию на двоих.

Я и моя сестра. 14.1. Здравствуйте Николай. Декларацию вы должны подавать не зависимо от того как вы получили квартиру и сколько сособственников в ней. При этом при установлении обязанности уплатить налог, значение будет иметь сколько времени вы владели квартирой (долей в ней) Вам помог ответ?ДаНет 15.

Подскажите нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры, если я ею владела более 15 лет Спасибо заранее.

15.1. Здравствуйте. Да, декларацию подать нужно, но с нулевыми показателями, так как Вы владеете недвижимым имуществом более 5 лет.

Вам помог ответ?ДаНет 15.2. Добрый день, Наталья Николаевна Поскольку квартира находилась у вас в собственности более трех лет декларация в налоговый орган не подается Удачи вам и всего хорошего.

Вам помог ответ?ДаНет 15.3. Здравствуйте.

Если квартира в собственности более 3 лет, то не нужно подавать никакой декларации, т.к. она у вас в собственности более трех лет. Вам помог ответ?ДаНет 16. Квартира была приватизирована в 2010 г.

При продаже в 2017 г. нужно ли в налоговую подавать декларацию и платить налог с продажи?

16.1. Добрый день. Вам не нужно платить налог с продажи, поскольку квартира была в собственности более трех лет. налог не взимается. Вам помог ответ?ДаНет 16.2. Нет, поскольку квартира находится в собственности более трех лет то ее продажа не облагается налогом и соответственно подавать налоговую декларацию не надо.

Вам помог ответ?ДаНет 16.3. Доброго времени суток, Оксана Николаевна.

Вам не нужно подавать в налоговую инспекцию декларацию, и Вы полностью освобождены от налога, т.к.

в собственности квартира была длительное время.

Удачной вам сделки. Вам помог ответ?ДаНет 17.

В налоговой декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры нужно ли указывать доходы (продажа старой квартиры, гаража, садового участка) 17.1. Здравствуйте. Для возврата имущественного (налогового) вычета при подаче декларации 3 ндфл не требуется указывать доходы от продажи указанного недвижимого имущества. Перечень необходимых документов указан на сайте ифнс.

Вам помог ответ?ДаНет 18. Я пенсионерка. Нужно ли сдавать декларацию при продаже квартиры стоимостью 1 млн.

руб. в собственности менее 3 х лет. Квартира получена в наследство после смерти моей мамы.

Моя доля в квартире составляла 1/2.

Мой доход составил 500 тыс. руб. 18.1. В ситуациях, когда стоимость имущества меньше или равна вычету при продаже квартиры, платить налог не нужно, но если она была в собственности менее 3 лет, от подачи декларации гражданин не освобождается. Вам помог ответ?ДаНет 19. При продаже 1/2 квартиры суммой меньше миллиона, нужно ли платить налог и подавать декларацию в налоговую?

19.1. Здравствуйте. Если квартира 9 доля 0 была в вашей собственности три года или больше — то не нужно подавать никаких деклараций. Если меньше трех лет — декларацию подать придется.

Налогов платить не придется, поскольку все покрывается вычетом. Вам помог ответ?ДаНет 20. При покупке квартиры проплата, платежное поручение прошло от мужа, а ДУ и право собственности оформлено на жену.

Теперь при продаже этой квартиры можно ли оформить налоговую декларацию и уменьшить налогооблагаемую базу ведь от жены платежей не было? Т.е. сразу неправильно оформили, теперь нужно сделать правильно. 20.1. Кто из супругов платил за квартиру не имеет значения.

Так как и деньги и приобретённая за эти деньги квартира — совместная собственность супругов. И воспользоваться налоговым вычетом может любой из них. Или оба супруга. Вам помог ответ?ДаНетЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:Бесплатно с мобильных и городскихБесплатный многоканальный телефонЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможет лично к юристу в Москве по вашему вопросу или по вопросам:, 9111.ru: как зарабатывать на публикациях?Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц.

сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов. МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+